00:10:00
問題已解決
出口退稅開的發(fā)票有分普票和專票么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，這個是有的哈。
2022 05/09 14:39
84785011 
2022 05/09 14:51
那我們出口開普票還是專票是看客戶要求？都是免稅的？
小鎖老師 
2022 05/09 14:51
對，看客戶要求的這個
84785011
2022 05/09 15:14
那出口稅率都是免稅的？就比如說我給客戶的外匯價格出了2400W，那就不用繳納增值稅？我的外匯主營業(yè)務收入就是2400W？
小鎖老師
2022 05/09 15:15
對啊，因為出口的話，是免的
84785011
2022 05/09 15:23
那我的出口退稅金額怎么算呢？
小鎖老師
2022 05/09 15:23
外貿(mào)企業(yè)是按出口銷售額乘稅率，算的
84785011
2022 05/09 15:31
我是生產(chǎn)企業(yè)，怎么核算呢？麻煩舉個列子
小鎖老師
2022 05/09 15:33
比如你出口了100萬，（不考慮進項稅），那么我可以申請退稅 100*0.13=13
84785011
2022 05/09 16:11
不考慮進項稅？那如果我有進項稅呢？上期有留底20W，本期材料進項50W，這個怎么算呢？
小鎖老師
2022 05/09 16:11
考慮進項，我只不過剛才沒說，銷項減進項和留底后的金額就是
小鎖老師
2022 05/09 16:12
你應該報過吧？不是一次都沒有報過吧
84785011
2022 05/09 17:16
出口退稅沒有報過，但是流程知道，就是不知道怎么算出口退稅額。所以比如上期有留底20W，本期材料進項50W，本期出口金額是100W，這個出口退稅額怎么算呢？
小鎖老師
2022 05/09 17:17
我的理解是這樣的，你看，100-20-50=30? 我是這樣理解的
84785011
2022 05/09 17:18
老師，可能是我沒說明白，上期有留底稅額20W，本期材料進項稅額50W，本期出口金額100W，這個出口退稅額怎么算呢？
小鎖老師
2022 05/09 17:21
有沒有免抵稅額請問
小鎖老師
2022 05/09 17:21
還有沒有其他條件了？
84785011
2022 05/09 17:24
免抵稅額不是要算出來么？
84785011
2022 05/09 17:26
我目前只知道我的出口退稅率是13%
小鎖老師
2022 05/09 17:28
免抵退稅不得免征和抵扣的稅額=離岸價格×外匯牌價×(增值稅率-出口退稅率)，您好，你的出口退稅率是多少？
小鎖老師
2022 05/09 17:29
然后內(nèi)銷環(huán)節(jié)的銷項是多少？
小鎖老師
2022 05/09 17:29
剛才給的條件不全，沒法算
小鎖老師
2022 05/09 17:29
可以再把條件補充一下嗎
84785011
2022 05/09 17:33
離岸價格就是100W呀，我不是說了出口金額100W呢，出口退稅率13%，增值稅稅率13%，沒有內(nèi)銷
84785011
2022 05/09 17:34
如果有內(nèi)銷會不一樣嗎？那比如內(nèi)銷是30W的含稅金額呢？
小鎖老師
2022 05/09 17:37
一共五個步驟，第一：當期免抵退稅不得免征和抵扣的進項稅額13萬元
小鎖老師
2022 05/09 17:38
當期應納稅額=當期內(nèi)銷貨物的銷項稅額－（當期進項稅額－當期免抵退稅不得免征和抵扣稅額）=30*13%-(13-13)=3.9?
84785011
2022 05/09 17:38
嗯呢，這個明白了，按照你寫的公式來走
小鎖老師
2022 05/09 17:39
免抵退稅額=出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×出口貨物退稅率－免抵退稅額抵減額
小鎖老師
2022 05/09 17:39
免抵退稅額抵減額=免稅購進原材料價格×出口貨物退稅率
小鎖老師
2022 05/09 17:39
大概明白了嗎請問
閱讀 547
描述你的問題，直接向老師提問
2104
意見反饋
