00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
售房合同金額大于銷(xiāo)售金額，去年開(kāi)票時(shí)按合同金額開(kāi)具的，現(xiàn)客戶(hù)要求退款，發(fā)票怎么處理，賬務(wù)如何處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 退款開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票? 做原來(lái)相反分錄??
2022 05/11 09:21
84784957 
2022 05/11 09:31
是全額開(kāi)負(fù)票沖原合同價(jià)發(fā)票，然后再按實(shí)際銷(xiāo)售額開(kāi)票嗎？
84784957
2022 05/11 09:32
還是只開(kāi)合同價(jià)大于銷(xiāo)售額差額部分的負(fù)數(shù)發(fā)票？
玲老師 
2022 05/11 09:33
只把差額開(kāi)紅字發(fā)票就行。
84784957
2022 05/11 09:45
原發(fā)票是去年開(kāi)具的，至今負(fù)票沒(méi)開(kāi)，上月他們就把款退了，上月的賬我先做? ? ?借：應(yīng)收賬款-客戶(hù)? 3萬(wàn)貸：銀行存款3萬(wàn)? ? ? ? ? ?這月開(kāi)負(fù)票時(shí)? ? ?借：應(yīng)收賬款-3萬(wàn)? ? ?貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-2.75萬(wàn)? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）-0.25萬(wàn)? ? ? ? 這可以嗎？老師
84784957
2022 05/11 09:46
差額是3萬(wàn)
玲老師
2022 05/11 09:46
可以的，這樣處理可以的。
84784957
2022 05/11 09:54
下月增值稅申報(bào)時(shí)，是不是取數(shù)時(shí)按這開(kāi)具的負(fù)票收入在總收入里扣減后金額申報(bào)？
玲老師
2022 05/11 09:58
是的這。是的，這樣處理是正確的。
84784957
2022 05/11 10:30
老師，紅字發(fā)票是不是就是負(fù)票？
玲老師
2022 05/11 10:39
就是這個(gè)意思的。是的
閱讀 138
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
1099
意見(jiàn)反饋
