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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
做了以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，所得稅匯算清繳要怎么填？
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你好
不需要，因?yàn)閰R算清繳是調(diào)整利潤(rùn)表，但是以前年度損益調(diào)整是所有者權(quán)益變動(dòng)表科目，因此不需要填寫
2022 05/14 07:26
84784998 
2022 05/14 07:35
做了以前年度損益調(diào)整導(dǎo)致利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的利潤(rùn)數(shù)不相等，如果匯算清繳不調(diào)整的話不是和資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)對(duì)不上了嗎？
王超老師 
2022 05/14 07:43
是啊，因此你要編制所有者權(quán)益變動(dòng)表的
84784998
2022 05/14 08:13
可是我們申報(bào)的時(shí)候沒(méi)有所有者權(quán)益變動(dòng)表這一張，到時(shí)稅務(wù)系統(tǒng)鉤稽的是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表這兩張嗎？這樣數(shù)據(jù)對(duì)不上會(huì)不會(huì)有問(wèn)題？
王超老師
2022 05/14 08:32
你這個(gè)需要自行編制的，以備稅務(wù)局檢查的
84784998
2022 05/14 09:21
不是去調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)嗎？
王超老師
2022 05/14 09:24
那你不就是要更正申報(bào)去年的期末數(shù)嗎
84784998
2022 05/14 09:30
這樣做也可以嗎？這樣是要去稅務(wù)局更正申報(bào)嗎？
王超老師
2022 05/14 09:33
但是你這樣數(shù)據(jù)也是不一樣的
84784998
2022 05/14 10:04
不是調(diào)成一樣了么？就是說(shuō)就按照不一樣的報(bào)稅，匯算，到時(shí)做一張所有者權(quán)益變動(dòng)表待查？
王超老師
2022 05/14 10:07
你看一下我之前的回復(fù)，一直在跟你說(shuō)所有者權(quán)益變動(dòng)表的
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