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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，我想問一下我單位賣一輛2011年購入的車給個(gè)人，他管我要發(fā)票我應(yīng)該怎么給他開發(fā)票？是開專票還是普票？名稱應(yīng)該寫什么？開的發(fā)票稅率是多少？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你在稅控系統(tǒng)里面開具給他 開專票還是普票你要看下你們家當(dāng)時(shí)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 可以開具13%稅率普票 （對(duì)方是個(gè)人 無需專票）如果你當(dāng)時(shí)沒有抵扣 你可以享受3%減按2%開具普票給對(duì)方 開票名稱機(jī)動(dòng)車
2022 05/17 15:08
84784973 
2022 05/17 15:21
老師麻煩幫忙看一下這是當(dāng)時(shí)做賬的憑證
84784973
2022 05/17 15:22
14年以前的賬套沒有了，只能翻原來的憑證翻出來的
秦楓老師 
2022 05/17 15:30
沒有抵扣? 可以開具3%減按2%的普通發(fā)票給個(gè)人
84784973
2022 05/17 15:36
老師沒太看明白，什么叫開3%減按2%的普通發(fā)票給個(gè)人？
84784973
2022 05/17 15:37
是我給他開具3%的普通發(fā)票么？
秦楓老師
2022 05/17 15:37
銷售自己使用的固定資產(chǎn) 以前未抵扣增值稅? 目前優(yōu)惠政策是可以按照3%減按2%開票?
84784973
2022 05/17 15:40
老師麻煩幫我看一下，這沒有優(yōu)惠減免啊
84784973
2022 05/17 15:40
是我哪里弄的不對(duì)么
秦楓老師
2022 05/17 15:52
同學(xué) 你好? 手動(dòng)修改的??
84784973
2022 05/17 16:04
老師麻煩看一下沒有
84784973
2022 05/17 16:05
還有老師我剛才又看了一眼之前的發(fā)票他的固定資產(chǎn)值是含稅價(jià)的值
84784973
2022 05/17 16:05
含稅價(jià)金額
秦楓老師
2022 05/17 16:11
剛咨詢了12366?一般納稅人銷售使用過的固定資產(chǎn)3%減按2%，按3%的征收率開發(fā) 票，在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，直接確認(rèn)減免增值稅。
84784973
2022 05/17 16:12
他這個(gè)車的不含稅金額是19萬多，稅額是3萬多，車輛購置稅款是2萬左右，當(dāng)時(shí)入的固定資產(chǎn)金額是24萬多，2011年買入按5年分?jǐn)偅瑲堉凳?千多
秦楓老師
2022 05/17 16:19
你也可以自己撥打下12366? 就說一般納稅人銷售2009年以后自己使用過的固定資產(chǎn) 當(dāng)時(shí)未抵扣 是不是現(xiàn)在銷售按照3%減按2%交稅 開票軟件中是不是按照3%開具！確認(rèn)下！
84784973
2022 05/17 16:21
嗯嗯，我剛問完，跟您說的一樣，還有老師我想問一下，像這樣的賬務(wù)處理我應(yīng)該怎么做賬呢
秦楓老師
2022 05/17 16:24
借：固定資產(chǎn)清理? ?累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn)? ?借：銀行存款? 貸：固定資產(chǎn)清理? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? ? 固定資產(chǎn)清理損益轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置損益 或者營業(yè)外收支
84784973
2022 05/17 16:36
老師，固定資產(chǎn)應(yīng)該已經(jīng)攤銷沒了，那么固定資產(chǎn)的金額是多少啊，累計(jì)折舊是多少啊
84784973
2022 05/17 16:37
他這個(gè)車的不含稅金額是19萬多，稅額是3萬多，車輛購置稅款是2萬左右，當(dāng)時(shí)入的固定資產(chǎn)金額是24萬多，2011年買入按5年分?jǐn)?，殘值?千多
秦楓老師
2022 05/17 17:12
你雖然折舊完了?你有殘值的? 購置稅是計(jì)入固定資產(chǎn)成本現(xiàn)在沒有任何關(guān)系 按照我上面的分錄對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行處置? 按照會(huì)計(jì)科目 固定資產(chǎn)包括累計(jì)折舊查明細(xì)賬具體金額? ?帶入我的分錄即可
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