问题已解决
老師,您好,是小型微利企業(yè),在填企業(yè)所得稅匯算清繳時是不是期間費用明細(xì)表就不用填?那就不管業(yè)務(wù)招待費有沒有超60%或0.5%嗎
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你好,小微企業(yè)期間費用是不用填寫的,但是你要考慮業(yè)務(wù)招待費,你要自己去計算的,因為業(yè)務(wù)招待費是一定要調(diào)整的。
2022 05/28 16:35
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2022 05/28 16:53
那我是算好后60%和0.5%比較,對比
哪個數(shù)低就填在稅收金額那欄嗎
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李霞老師 
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2022 05/28 16:54
你好,同學(xué)很棒,對,就是這個意思。
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2022 05/28 17:02
老師,那不用填期間費用,我們沒有廣告宣傳這種費用,除了業(yè)務(wù)招待費和工資是填在納稅調(diào)整明細(xì)表的還有哪些需要手動填這個表嗎?
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李霞老師 
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2022 05/28 17:05
嗯,你好,您主要的手工的填寫就是主表,基礎(chǔ)信息表,還有納稅調(diào)整項目表,別的沒有了,別的你可以保存一下那個以前年度虧損表,還有所得稅減免表。
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2022 05/28 17:15
我意思是納稅調(diào)整這個表中(zhòng)n還有哪些需要手動填寫的?其他表我都保存了,現(xiàn)在我調(diào)增后的應(yīng)納稅所得額是4679.07,表中顯示減467.91后要交701.86的所得稅,為什么不是4679.07*0.025=116.98呢,小微企業(yè)不是按2.5%交所得稅嗎
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李霞老師 
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2022 05/28 17:16
你好同學(xué),你像福利費您是要調(diào)整的,公益性的捐贈支出也是要調(diào)整的,還有你的工資賬,載金額和實際發(fā)生額有沒有差異,有差異的話也是要調(diào)整的。
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李霞老師 
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2022 05/28 17:16
您說的那個稅率問題,小微企業(yè)的話,就是按照2.5%來交稅的,那你首先要確定自己是不是小微企業(yè),您是分公司嗎?或者說您的資產(chǎn)總額超過五千萬了,或者說您的從業(yè)人數(shù)超過300人了,或者是。
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2022 05/28 17:20
福利費我在填工資薪金表的時候填了,這個填了之后數(shù)據(jù)是自己帶到調(diào)整表的,不需要我收到填,我們沒有公益捐贈這種,我們是去年新開的公司,符合小型微利企業(yè)
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李霞老師 
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2022 05/28 17:25
你好,那你這樣,你保存一下那個主表,然后呢,你再保存有一個所得稅減免表,保持完這兩個表之后,你再去那個主表上看一下。
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2022 05/28 17:28
我好像知道了,要先填減免所得稅第一行,這里手動填減免金額才行,但是我見表格提示算法是應(yīng)納稅所得額*0.25*0.9 這個90%是怎么理解?
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李霞老師 
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2022 05/28 17:37
你好,因為減去90.%.剩下10%乘以25%一起才能算出來2.5%。
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2022 05/28 17:46
哦哦,好的,老師沒有關(guān)聯(lián)企業(yè)就可以不保存嗎?還有基礎(chǔ)信息表的主要股東這里投資比例我填100保存不了呢?這項可以不填嗎
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2022 05/28 18:14
小微企業(yè)不要填那個股東信息,然后你說的關(guān)聯(lián)企業(yè),嗯,你沒有的話就不用選那個表也不用填,有的話你最好填上。
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2022 05/28 19:03
好的,老師,企業(yè)所得稅工資薪金中的社會保險取數(shù)是看管理費用-社保 這個科目單位數(shù)的金額嗎?我們社保沒有通過應(yīng)付職工薪酬核算
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2022 05/28 19:06
你好同學(xué),他是指的單位社保部分,我這樣跟你說啊,你看看你當(dāng)時怎么做的憑證,但是那里填的是單位社保的合計數(shù)。
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2022 05/28 19:24
好的,謝謝老師
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2022 05/28 19:32
祝您生活愉快開心快樂
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