问题已解决
這個(gè)題怎么寫,求老師解答
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你好,相關(guān)業(yè)務(wù)分析如下
1國(guó)債利息收入,賬面價(jià)值200=計(jì)稅基礎(chǔ)200,構(gòu)成永久性差異,不確認(rèn)相關(guān)遞延所得稅。
2計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備,資產(chǎn)的賬面價(jià)值760,計(jì)稅基礎(chǔ)=900,確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)140*0.25=35
3.交易性金融資產(chǎn),賬面價(jià)值=220,計(jì)稅基礎(chǔ)180,遞延所得稅負(fù)債40*0.25=10
4計(jì)提的預(yù)計(jì)負(fù)債,賬面價(jià)值=40,計(jì)稅基礎(chǔ)0,確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)40*0.25=10
2022 05/29 18:21
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