问题已解决
匯算清繳后,填列的企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A100000)表利潤總額和公司財務(wù)報表上的利潤總額不等,是正常的嗎?
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您好,不正常,應(yīng)該與利潤表上的利潤總額一致的。
2017 05/18 23:55
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84785000 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2017 05/19 09:16
@王老師:但是,因為我們公司2016年度沒有實現(xiàn)收入,但是賬載金額有發(fā)生銷售費用-廣告費及業(yè)務(wù)宣傳費,還有管理費用--業(yè)務(wù)招待費,但是這些費用的計提依據(jù)是“營業(yè)收入”,我理解的是,由于我們沒有營業(yè)收入,這些費用是不是不能在稅前扣除,所以導(dǎo)致賬載金額和稅收金額不一致的,我這樣理解是錯的嗎?
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王雁鳴老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2017 05/19 09:25
您好,您那樣理解的角度不一樣的,按道理來講,調(diào)整之前的數(shù)據(jù)應(yīng)該是一樣的,調(diào)整以后的數(shù)據(jù)不一樣是可以理解的。
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