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1.老師好，請問什么是增值稅加計抵減額？ 2.增值稅加計抵減額要計提和結轉嗎？
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你好，就是允許你們的增值稅可以額外抵扣的一部分，一般抵扣率是當月的進項乘以10%，或者是15%
第二個需要的
計提借應交稅費增值稅加計扣除
貸營業(yè)外收入
抵扣借應交稅費未交增值稅
貸應交稅費增值稅加計扣除
2022 06/24 10:08
84785035 
2022 06/24 10:25
老師，這個加計抵減額是適用于全國符合要求的納稅人，還是只針對某些身份才享有這個加計抵減額？
郭老師 
2022 06/24 10:27
一般納稅人，他的行業(yè)是現(xiàn)代服務、生活服務、郵政、電信這四個服務站總收入的50%以上的。
84785035
2022 06/24 10:29
總收入的50%以上是什么意思
郭老師
2022 06/24 10:31
你好，就是這四項服務收入占總收入的50%以上。
郭老師
你單位是餐飲餐飲站，你走收入的大于等于50%。
84785035
2022 06/24 10:34
我們單位是賣線上的教學輔助產(chǎn)品的，這種應該不屬于現(xiàn)代服務吧？
我看我們會計用加計抵減了
郭老師
2022 06/24 10:35
不屬于
商貿(mào)
買來銷售的
84785035
2022 06/24 10:40
老師是不是回答問題，回答錯人了，麻煩再看一下我的問題， 謝謝了
郭老師
2022 06/24 10:41
我沒有回復錯，賣線上的教學輔助產(chǎn)品，那你是不是賣銷售產(chǎn)品的，買來銷售出去的。
84785035
2022 06/24 10:45
不是的，我們線上的產(chǎn)品是我們有自己的教研團隊，自己研發(fā)出來的，有學生客戶端學習的，和老師客戶端學習的那種，所以，我們屬于加計抵減政策的納稅人嗎？
郭老師
2022 06/24 10:46
你好，那你平時開發(fā)票是怎么開的？開的是研發(fā)費用嗎？如果是的話，屬于現(xiàn)代服務，可以加計扣除10%。
84785035
2022 06/24 10:47
我們給客戶開票都是教學輔助服務類的，稅率是6個點的
郭老師
2022 06/24 10:48
教育培訓類的，屬于生活服務
84785035
2022 06/24 10:49
那我們可以加計抵減的是嗎
郭老師
2022 06/24 10:50
你好
是的是的，可以的
84785035
2022 06/24 10:58
老師，涉及增值稅加計抵減的分錄能再詳細的寫一下嗎？這個不會，謝謝老師了
郭老師
2022 06/24 10:59
借應交稅費增值稅加計扣除
貸營業(yè)外收入
需要抵扣借應交稅費未交增值稅
貸應交稅費增值稅加計扣除
84785035
2022 06/24 11:00
您寫的那個需要抵扣是結轉的意思嗎？不明白
郭老師
2022 06/24 11:09
第一個是計提
第二個是抵扣。
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