00:10:00
問題已解決
老師你好，資產負載表未分配利潤不等于利潤表凈利潤，本年有以前年度損益調整，怎們調整讓他們勾稽關系正常??？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，有以前年度損益調整的情況下，報表關系是
未分配利潤期末數=未分配利潤期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整
2022 06/30 14:46
84785041 
2022 06/30 14:48
辦理保函讓我把他們改一致，那我改資產負載表唄
84785041
2022 06/30 14:50
21年要求未分配利潤（期末-期初）=利潤表凈利潤
鄒老師 
2022 06/30 14:53
你好，有以前年度損益調整的情況下，報表關系是
未分配利潤期末數=未分配利潤期初數+凈利潤本年累計+(—)以前年度損益調整
符合這個關系，就不需要做什么更改啊?
84785041
2022 06/30 14:55
老師還有個事，就是之前會計說這個是匯算清繳退稅，會計分錄對嗎？
鄒老師
2022 06/30 14:59
你好，匯算清繳退稅，分錄是
借：銀行存款，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅
借：應交稅費—企業(yè)所得稅，貸：以前年度損益調整
借：以前年度損益調整，貸：利潤分配—未分配利潤
84785041
2022 06/30 15:00
辦保函要求的，必須一致讓我調整
84785041
2022 06/30 15:02
她這么做對嗎？錯在哪里？
鄒老師
2022 06/30 15:06
你好，沒有不對啊，只是漏了一筆（借：銀行存款，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅）
閱讀 535
描述你的問題，直接向老師提問
615
意見反饋
