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老師,計提成本把數(shù)字錄少錄錯了,應該怎么處理?調(diào)整完所得稅報表后,賬面以前年度損益會不會影響到今年呢?
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你好
借:以前年度損益調(diào)整等
貸:應付賬款
2022 09/03 09:34
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2022 09/03 09:37
王超老師好,調(diào)整完所得稅報表后,賬面以前年度損益會不會影響到今年呢?
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2022 09/03 09:38
會的,是在兩個地方影響的
一個是資產(chǎn)負債表的所有者權益,就是在右下角那個位置
一個是影響所有者權益變動表,這個一般是需要手動調(diào)整的
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2022 09/03 09:44
老師,需要先調(diào)整一下去年的所所得稅報表,把這個沒算上的這個成本加進去?
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/03 09:55
是的,要把這個成本調(diào)整的
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2022 09/03 09:55
那是不是財務報表也得調(diào)整,然后調(diào)整完了之后,我今年做賬的話,我調(diào)整以前年度損益,但是年底的報表生成的話,那個增值稅報表我是不是還得再調(diào)一下,我就是按照今年的調(diào),然后我再報這個網(wǎng)報是這個意思嗎?
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/03 09:57
是的,你的報表需要調(diào)整的,如果你金額調(diào)整的多,你需要更正申報的
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2022 09/03 10:02
我想問一下,我直接在本年調(diào)整的成本是不是可以?
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/03 10:04
你小金額的話是可以的
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2022 09/03 17:34
老師,正常應該是293805.29,但是記成167805.29
FAILED
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/03 17:36
是的,這個是你記成167805.29
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2022 09/03 17:37
老師,那我這個月調(diào)整分錄咋寫呢?
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/03 17:47
你好,你有看到我前面的回復嗎
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2022 09/03 17:51
因為差了126000,所以不太懂
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王超老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/03 17:53
借:以前年度損益調(diào)整等
貸:應付賬款
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2022 09/03 18:01
老師,可我不是應付賬款呀,我是主營業(yè)務成本和庫存商品呀
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2022 09/03 18:07
這個你當時的賬務處理是什么
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2022 09/03 18:18
當初是借主營業(yè)務成本,貸 庫存商品!是不是應該借:主營業(yè)務成本,貸庫存商品。然后再借一千年度損益調(diào)整,貸主營業(yè)務成本?
FAILED
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2022 09/03 18:24
那你這個是
借:庫存商品
貸:以前年度損益調(diào)整
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