问题已解决
老師,請(qǐng)問,我去年有張收入憑證做錯(cuò)了。是這一筆:借:應(yīng)收賬款106 貸:主營業(yè)務(wù)收入:100 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅 6 吧100和6的數(shù)值調(diào)過來了,做成:借:應(yīng)收賬款106 貸:主營業(yè)務(wù)收入:6 貸;應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅 100.了。現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)賬呢? 增值稅申報(bào)表沒有報(bào)錯(cuò)。只是賬做錯(cuò)了
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借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)94貸主營業(yè)務(wù)收入。
2022 09/09 14:01
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2022 09/09 14:03
去年的了,要用到年度孫提調(diào)整科目吧?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/09 14:07
借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤,如果你的所得稅收入不對(duì)的話卻去修改。
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2022 09/09 14:18
那應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅這一塊要怎么調(diào)整呢?還有接下來的轉(zhuǎn)出未交增值稅憑證
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/09 14:19
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅,
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。
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2022 09/09 14:20
我這邊符合加計(jì)抵減,做完,轉(zhuǎn)出未交增值稅這筆憑證后。還有一筆。借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:營業(yè)外收入 。這一筆又是怎么調(diào)賬呢?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/09 14:25
這已經(jīng)是最后的分錄,不需要再調(diào)整了。
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2022 09/09 14:48
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:營業(yè)外收入 這一筆不用嗎老師?營業(yè)外收入是損益類的
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 09/09 14:49
對(duì)的,是的,營業(yè)外收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤,月末結(jié)轉(zhuǎn)損益就可以。
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2022 09/09 14:50
需要交稅,借,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,轉(zhuǎn)出未交增值稅,貸,應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅,然后你的未交增值稅沒有余額了。
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