问题已解决
8月公司收到款項13500元 借銀行存款13500 貸預收賬款13106.8 貸應交稅金 393.2 9月企業(yè)取消與我司業(yè)務往來 之前開具的13500發(fā)票未抵扣 同時要求退款8500元 剩余5000元正常開票 但9月未開紅字發(fā)票13500元 要10月才能開 請問9月退款8500元和開票5000元的憑證怎么做 10月紅字負數(shù)開具后憑證怎么做



同學你好,9月退款8500元和開票5000元的憑證,借,預收賬款,13106.80元,應交稅費-應交增值稅,393.20元,貸,銀行存款,8500元,主營業(yè)務收入,4854.37元,應交稅費-應交增值稅,145.63元。
10月紅字負數(shù)開具后憑證,貸,主營業(yè)務收入,負數(shù)13106.80元,應交稅費-應交增值稅,負數(shù)393.20元,貸,主營業(yè)務收入,13106.80元,應交稅費-應交增值稅,393.20元。
2022 10/06 12:26
