問(wèn)題已解決

小規(guī)模，3%稅率，收到貨物，但是未收到發(fā)票，入庫(kù)和出庫(kù)的分錄怎么做？如何結(jié)轉(zhuǎn)成本？

84785030| 提問(wèn)時(shí)間：2017 07/20 21:28
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
暫估入庫(kù) 借；庫(kù)存商品或原材料 貸；應(yīng)付賬款-暫估 出庫(kù) 借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸；庫(kù)存商品
2017 07/20 21:29
鄒老師
2017 07/20 21:34
老師，我是這樣做的，入庫(kù)時(shí) 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-暫估，出庫(kù)時(shí) 借：工程施工-合同成本-材料費(fèi) 貸：原材料，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工-合同成本-材料費(fèi)。。。。望老師依次回答我3個(gè)問(wèn)題，，第1：我這樣做是對(duì)還是錯(cuò)？第2：入庫(kù)時(shí)不需要做增值稅嗎？第3：次月收到發(fā)票后如何沖掉暫估的分錄？
鄒老師
2017 07/20 21:35
1，如果是工程企業(yè)，可以這樣處理 2，不需要考慮增值稅 3，借；應(yīng)付賬款 ——暫估 貸；原材料
鄒老師
2017 07/20 21:37
@鄒老師:再重復(fù)問(wèn)一下第3個(gè)問(wèn)題，次月我沖暫估的分錄這樣寫(xiě)是否可以？借：原材料 -10萬(wàn)（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估 -10萬(wàn)（紅字）
鄒老師
2017 07/20 21:38
你好，可以的，就是這樣沖銷(xiāo)暫估
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~