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問題已解決
老師您好，我公司有ab兩個部門，打算獨(dú)立核算，例如a部門使用b部門的電腦，定價100元，要怎么做賬呢，在一套賬里能實現(xiàn)么？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 這樣是可以 就是麻煩一些
完全提醒收入情況話
借：其他應(yīng)收款-B
貸：XX收入
借：XX成本
累計折舊
貸：固定資產(chǎn)
借“：固定資產(chǎn)-A
貸：其他應(yīng)付款-A
累計折舊
XX支出或XX收入找平
或是簡單按調(diào)撥
借：固定資產(chǎn)A
累計折舊B
貸：固定資產(chǎn)B
累計折舊A
借:其他應(yīng)收款B
貸：其他應(yīng)收款A(yù)
2023 01/12 22:16
84784985 
2023 01/12 22:20
老師，b部門產(chǎn)生了一筆收入，a部門產(chǎn)生了一筆成本，每個月都要做一筆收入和成本對沖的分錄么
84784985
2023 01/12 22:22
還想問，內(nèi)部使用電腦的價格是公司定多少都可以么？還是必須得按市場價來
來來老師 
2023 01/12 22:22
AB說起來可能比較亂，要是完全核算部門利潤的話
就是轉(zhuǎn)出資產(chǎn)的部門做收入做成本，應(yīng)收
轉(zhuǎn)入的部門是買入資產(chǎn) 只有資產(chǎn)和付款
84784985
2023 01/12 22:26
轉(zhuǎn)出資產(chǎn)的部門做收入做成本，那在整體層面來說就虛增了收入和成本，出利潤表的時候要抵消么？這部分收入需要納稅么
來來老師
2023 01/12 22:36
這兩個部門沒有單獨(dú)做稅務(wù)登記吧？
要是只是一般固定資產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部轉(zhuǎn)移 除非是跨縣市或是出國，一般不涉及稅
還有就是固定資產(chǎn)比如車輛，房產(chǎn)做轉(zhuǎn)移登記 涉及稅金
要是就是企業(yè)簡單的內(nèi)部?
最后合并需要抵消的
因為這個收入是不存在的
資產(chǎn)也沒有離開
84784985
2023 01/12 22:42
老師，就是合并抵消這塊不知道怎么實操，是直接在賬里面抵消么，還是在調(diào)表不調(diào)賬？
來來老師
2023 01/12 22:58
這個要其實做法比較靈活?
調(diào)表不調(diào)賬其實簡單一些
84784985
2023 01/13 19:01
請問，應(yīng)收和應(yīng)付每個月要對沖么？還是一直掛著
來來老師
2023 01/13 19:52
也就是說100是虛的，不支付嗎？不的話掛著也可以，或最后對沖一下
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