免費(fèi)問答

如果要做月底紙質(zhì)承兌托收現(xiàn)金賬務(wù)處理，應(yīng)使用以下步驟： 1、檢查出納賬戶的存款金額是否等于托收的金額； 2、憑證錄入，在憑證上必須登記出納賬戶余額，確保寫準(zhǔn)確無誤； 3、填寫托收單，登記托收單編號(hào)，托收人和銀行單位，以及托收和調(diào)賬金額； 4、記帳：銀行收款—存入銀行-財(cái)務(wù)費(fèi)用—應(yīng)付款； 5、月結(jié)：完成月底賬務(wù)處理，包括：一、月末余額計(jì)算；二、月末賬戶調(diào)整；三、核實(shí)各項(xiàng)結(jié)果，確認(rèn)無誤； 拓展知識(shí)：現(xiàn)金收付的賬務(wù)處理，還需要制作每月的現(xiàn)金流量表，對比現(xiàn)金流入、流出情況進(jìn)行實(shí)時(shí)分析，以及繪制每月的現(xiàn)金收支情況圖表，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金的盈虧變動(dòng)情況，維持現(xiàn)金的良好收支狀況。