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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師你好,有視同銷售行為,比方視同賣價(jià)100元,成本80元,銷項(xiàng)13元!會(huì)計(jì)分錄 借:銷售費(fèi)用 93元 貸:庫(kù)存商品80元 貸:銷項(xiàng)稅 13元!在年度所得稅匯算填寫A105010表時(shí),收入100,成本80元,還需要在A105000納稅調(diào)整明細(xì)表的30行其他類填寫收入和成本的差額20元嗎?



你好同學(xué),填寫105010表會(huì)帶出來(lái)的
2023 03/17 11:07

小默老師 

2023 03/17 11:07
不需要再調(diào)整其他項(xiàng)了

84785025 

2023 03/17 11:09
那不調(diào)整其他的話,不就是增加利潤(rùn)了嗎

小默老師 

2023 03/17 11:20
同學(xué),差額調(diào)增的20需要在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的扣除類調(diào)整項(xiàng)目其他中手動(dòng)填寫

84785025 

2023 03/17 11:44
老是您看這樣對(duì)嗎
FAILED

小默老師 

2023 03/17 12:02
嗯嗯是這樣的,同學(xué)

84785025 

2023 03/17 12:19
視同銷售不會(huì)影響所得稅嗎,不會(huì)影響利潤(rùn)嗎

小默老師 

2023 03/17 12:55
同學(xué),這個(gè)業(yè)務(wù)會(huì)使得會(huì)計(jì)利潤(rùn)減少的,因?yàn)楫a(chǎn)生了銷售費(fèi)用。但所得稅上視同銷售不會(huì)影響所得稅的。
