當(dāng)前位置:財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,我們是小規(guī)模納稅人, 22年第三季度開(kāi)的40萬(wàn)發(fā)票,有10萬(wàn)是要作廢的,(但是這個(gè)10萬(wàn)到了23年2月才作廢)當(dāng)時(shí)這個(gè)10萬(wàn)也沒(méi)入帳,導(dǎo)致報(bào)表收入少了10萬(wàn),申報(bào)企業(yè)所得稅的收入也少了10萬(wàn),但是增值稅填報(bào)的時(shí)候應(yīng)稅服務(wù)是40萬(wàn),這個(gè)22年第三季度的申報(bào)表要修改嗎?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/012/79/33/95_avatar_middle.jpg?t=1651217077)
您好,同學(xué),是需要修改的哦,銷項(xiàng)稅額是自動(dòng)帶進(jìn)稅務(wù)局系統(tǒng)的
2023 03/20 15:31
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784970 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 03/20 15:38
那到時(shí)候匯算清繳的時(shí)候填的收入要作廢后的總收入還是作廢前的收入
![](https://pic1.acc5.cn/012/79/33/95_avatar_middle.jpg?t=1651217077)
向陽(yáng)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 03/20 15:39
作廢前的收入啊,2022年度是有這筆收入的
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784970 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 03/20 15:45
那23年的時(shí)候再把這筆收入減掉是嗎
![](https://pic1.acc5.cn/012/79/33/95_avatar_middle.jpg?t=1651217077)
向陽(yáng)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 03/20 15:49
是的,同學(xué),可以這樣處理
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)