问题已解决
我想請問一下23年的發(fā)票能抵22年的企業(yè)所得稅嗎?當(dāng)期的發(fā)票沒有在22年進(jìn)行費用的預(yù)提。
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/013/10/49/53_avatar_middle.jpg?t=1680262571)
同學(xué)您好,沒有預(yù)提的,要調(diào)賬,借:以前年度損益調(diào)整-XXX費用相關(guān)科目,貸:其他應(yīng)付款等,借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅,貸:以前年度損益調(diào)整-所得稅費用
借:未分配利潤貸:以前年度損益調(diào)整-XXX費用
2023 03/21 12:10
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784990 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 03/21 12:28
老師:那也就是說我22年所得稅利潤太高,在23年匯算清繳前也就相當(dāng)于這個月是企業(yè)所得稅季度預(yù)繳前把賬調(diào)一下就可以是嗎?就能沖減利潤……
![](https://pic1.acc5.cn/013/10/49/53_avatar_middle.jpg?t=1680262571)
易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 03/21 12:32
同學(xué)您好,你好,也行的,這種情況也可以
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784990 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 03/21 12:37
好的,謝謝!
![](https://pic1.acc5.cn/013/10/49/53_avatar_middle.jpg?t=1680262571)
易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 03/21 12:38
不客氣,有空給五星好評:,
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784990 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 03/21 12:51
那如果不在這個季度調(diào)賬的嗎?5月31號前還能調(diào)嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/013/10/49/53_avatar_middle.jpg?t=1680262571)
易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 03/21 13:05
同學(xué)您好,業(yè)務(wù)真實,匯算清繳前取得發(fā)票即可稅前扣除
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)