问题已解决
老師,我公司是一般納稅人,銷售輪胎的,如果進(jìn)貨100萬元,銷售出去金額120萬元,那么是不是我有100萬元的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以抵扣(100*0.13),而實(shí)際我只要抵扣20萬元(20*0.13)?
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是的,就是那樣理解的
2023 04/02 14:41
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2023 04/02 14:44
你這樣的話,就意味著進(jìn)項(xiàng)發(fā)票會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)多余銷項(xiàng)發(fā)票的抵扣,對(duì)吧
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2023 04/02 14:45
那這樣的話,不是你
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/02 14:46
按銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅交增值稅就是了哈
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2023 04/02 15:02
又有點(diǎn)不懂了,這樣的話,我前面的理解好像不對(duì)了。100萬元的進(jìn)項(xiàng)稅是13萬元,120萬元的銷項(xiàng)稅是15.6萬元,那么應(yīng)該要交2.6萬元的增值稅,這個(gè)稅能用前面的100萬元的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣嗎?
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2023 04/02 15:05
前面的理解好像有問題了,應(yīng)該是多出的20萬元要交稅,而不能用前面的100萬元抵扣,因?yàn)檫@個(gè)100萬元已經(jīng)在120減去100萬的時(shí)候減掉了
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2023 04/02 15:08
計(jì)算結(jié)果都是2.6的哈
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2023 04/02 15:10
我的理解是這個(gè)2.6萬元,可以用前面的100*0.13=13萬元抵扣的,有沒有理解對(duì)?
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2023 04/02 15:15
你按(120-100)*0.13=2.6,和15.6-13=2.6計(jì)算的結(jié)果是一樣的
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2023 04/02 15:18
結(jié)果是一樣的,但最后一步可以抵扣的稅額理解就不同了,我前面部分的理解是這個(gè)2.6萬元的稅額可以用100萬元稅額抵扣的,其實(shí)是不能抵扣了,對(duì)吧?
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2023 04/02 15:18
抵扣就是按銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)算抵扣就是了
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