问题已解决
母公司為了享受小規(guī)模納稅人優(yōu)惠減免增值稅才設(shè)立的子公司,稅率從13變成1%,有些業(yè)務(wù)就子公司開票,然后購貨采購是母公司,母公司加一點(diǎn)利潤開給子公司,子公司再開給客戶,享受一個(gè)季度1%稅率30萬的發(fā)票不用交增值稅,這種操作沒有風(fēng)險(xiǎn)是吧,這一塊不是很懂,希望老師多說點(diǎn),謝謝
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您好,這么操作是沒有問題的
2023 04/09 13:11
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2023 04/09 13:14
有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)呢
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/09 13:15
這個(gè)唯一就是那母公司售價(jià)太低的風(fēng)險(xiǎn)
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2023 04/09 13:20
好的,還有一個(gè)問題,母公司這樣認(rèn)繳投資控制了子公司,是否要確認(rèn)長期股權(quán)投資,我理解的是未實(shí)繳到位,不確認(rèn),不知道對不對?最后一個(gè)問題:那年末合并報(bào)表那些債權(quán)債務(wù)要抵權(quán)益嗎,需要操作合并報(bào)表嗎?
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2023 04/09 13:20
第一時(shí)間沒有出資呢,不需要做賬的
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/09 13:21
第二可以做合并報(bào)表,但是不是必須做的
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2023 04/09 13:26
謝謝老師,我學(xué)的中級會計(jì)是都是要出合并報(bào)表,這個(gè)不是必須是有什么條例嗎
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/09 13:27
不是的,合并報(bào)表是給管理層看的,管理人員要說你看,也就沒有編制的必要
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2023 04/09 13:29
啊,我以為是母公司的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表報(bào)年報(bào)對外稅務(wù)局上面要用,
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/09 13:30
肯定不是,稅務(wù)申報(bào)的時(shí)候各報(bào)各的
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2023 04/09 13:33
哦哦,好的,謝謝
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東老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 04/09 13:35
不客氣,幫忙給個(gè)五星好評,謝謝您了
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