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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
研發(fā)費(fèi)用 買了材料但是沒(méi)收到發(fā)票 是做 借預(yù)付賬款貸銀行存款嗎？ 這個(gè)沒(méi)收到發(fā)票怎么進(jìn)研發(fā)費(fèi)用 這個(gè)當(dāng)月是不是就不能進(jìn)管理費(fèi)用了
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你好，這個(gè)材料確實(shí)是購(gòu)進(jìn)了，只是沒(méi)有取得發(fā)票嗎？??
2023 04/17 20:16
84784964 
2023 04/17 20:22
是的 要是下個(gè)月收到發(fā)票做什么憑證
鄒老師 
2023 04/17 20:23
你好，可以做無(wú)票購(gòu)進(jìn)材料分錄
借：原材料，貸：應(yīng)付賬款—暫估
然后根據(jù)領(lǐng)用情況，做相應(yīng)的分錄
?要是下個(gè)月收到發(fā)票，把之前暫估的分錄紅沖，然后根據(jù)發(fā)票做材料購(gòu)進(jìn)的分錄?
84784964
2023 04/17 20:25
不是 我問(wèn)的是我這個(gè)月要做研發(fā)費(fèi)用是要進(jìn)管理費(fèi)用的 我問(wèn)的是 要做預(yù)付賬款嗎
84784964
2023 04/17 20:28
老師你到底能不能講明白
鄒老師
2023 04/17 20:34
你好，付款了還沒(méi)有取得發(fā)票，是要做? 預(yù)付賬款? 處理的
84784964
2023 04/17 20:34
我問(wèn)的是 我要做的憑證是借原材料貸銀行存款 借研發(fā)支出 貸原材料 借管理費(fèi)用 貸研發(fā)支出 你做個(gè)借研發(fā)支出貸銀行存款 這能對(duì)嗎??！
84784964
2023 04/17 20:34
我問(wèn)的是 我要做的憑證是借原材料貸銀行存款 借研發(fā)支出 貸原材料 借管理費(fèi)用 貸研發(fā)支出
84784964
2023 04/17 20:36
我就是說(shuō) 月末我必須要做管理費(fèi)用 但是沒(méi)收到發(fā)票 問(wèn)你下個(gè)月收到怎么處理 聽(tīng)明白了嗎
鄒老師
2023 04/17 20:36
你好，整個(gè)過(guò)程是這樣：
預(yù)付的時(shí)候，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
無(wú)票購(gòu)進(jìn)材料的時(shí)候，借：原材料，貸：應(yīng)付賬款—暫估
領(lǐng)用的時(shí)候，借：研發(fā)支出，貸：原材料
取得發(fā)票的時(shí)候：
借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：原材料
借：原材料，貸：預(yù)付賬款
84784964
2023 04/17 20:39
我的意思是 我月末必須要做管理費(fèi)用 不管收沒(méi)收到發(fā)票 是要必須做管理費(fèi)用 我問(wèn)你 對(duì)嗎？
鄒老師
2023 04/17 20:39
你好，這個(gè)研發(fā)支出，是費(fèi)用化的支出？?
84784964
2023 04/17 20:40
對(duì)呀 ?你才知道嗎
鄒老師
2023 04/17 20:40
你好，是費(fèi)用化的支出，就需要結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用的?
84784964
2023 04/17 20:43
你好，整個(gè)過(guò)程是這樣：
預(yù)付的時(shí)候，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款
無(wú)票購(gòu)進(jìn)材料的時(shí)候，借：原材料，貸：應(yīng)付賬款—暫估
領(lǐng)用的時(shí)候，借：研發(fā)支出，貸：原材料
取得發(fā)票的時(shí)候：
借：應(yīng)付賬款—暫估，貸：原材料
借：原材料，貸：預(yù)付賬款 我問(wèn)你 管理費(fèi)用就月末加上就行了嘛？ 剩余的憑證 就是你說(shuō)的這個(gè)就行了嘛？
鄒老師
2023 04/17 20:46
你好，是的，是這樣的
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