00:10:00
問題已解決
老師你好，請問今年補計提去年的工資做的以前年度損益調(diào)整，那我今年做年度報表和匯算清繳按調(diào)整后工資申報，不更正申報第四季度報表及所得稅可以嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
這個可以的哦
2023 04/18 16:16
84784996 
2023 04/18 16:23
稅務(wù)局那邊不會說第四季度的報表與年度報表不一致而電話通知更正吧
樸老師 
2023 04/18 16:28
同學你好
年度申報的必須要申報年度的
84784996
2023 04/18 16:32
嗯嗯我知道，我意思是年度財務(wù)報表和匯算清繳都按包括今年補計提工資（管理費用變化）的那個金額申報，那這樣是不是與去年第四季度財務(wù)報表就不一致了，這樣稅局那邊不會說讓更正申報吧？
樸老師
2023 04/18 16:40
同學你好
這個個稅申報表要去更正呀
84784996
2023 04/18 16:49
為什么個稅申報表要去更正？第四季度企業(yè)年度財務(wù)報表不用更正嗎？
樸老師
2023 04/18 17:03
同學你好
因為你多給人家報個稅了
84784996
2023 04/18 17:19
沒有多報個稅啊，我們是企業(yè)不是個獨公司
樸老師
2023 04/18 17:22
同學你好
剛才有個學員說給人家不認識的人報個稅人家申訴了
我以為是你呢
你匯算清繳調(diào)整就可以
84784996
2023 04/18 17:33
那第四季度財務(wù)報表還要重新更正嗎？如果更正可能需要重新申報（第四季度、年度報表和今年第一季度報表了）之前會計都申報了都沒包括今年補計提的費用，或者說我可以改今年第一季度賬，直接記到今年費用，就1萬多，重新申報第一季度報表和企業(yè)所得稅？
樸老師
2023 04/18 17:37
同學你好
你做跨年調(diào)整就不用重新申報去年第四季度的
84784996
2023 04/18 18:13
那我要重新申報年度報表，第一季度申報是不是也要重新報了，因為年報重新申報后，今年第一季的年初數(shù)也就對不上了
樸老師
2023 04/18 18:32
同學你好
這個沒事的
84784996
2023 04/18 18:35
那我問一下，第一季度年初數(shù)，是不是第四季度年末數(shù)還是年報的年末數(shù)
樸老師
2023 04/18 19:50
去年的期末數(shù)是今年第一季度的期初數(shù)
閱讀 291
描述你的問題，直接向老師提問
1128
意見反饋
