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那就把之前全部金額補計提到這個月分來嗎？

分錄怎么做呢？

單位和個人的部分都沒有做賬嗎？

是的都沒有做

?你好同學： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:以前年度損益 調(diào)整 一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應(yīng)付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負擔) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔) 其他應(yīng)付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款

社保和個稅都寫了 沒有個稅就不用寫就行?

個人部分和公司部分都優(yōu)公司承擔呢，因為欠繳太久公司答應(yīng)又公司全部支付

那就全部計入以前年度損益調(diào)整。然后匯算清繳納稅調(diào)整就行了，企業(yè)承擔個人部分不能稅前扣除。

匯算清繳也要調(diào)整嗎？怎么調(diào)整呢？

單位承擔個人部分的這個納稅調(diào)整，填寫在納稅調(diào)整明細表的27行。

就是個人部分需要調(diào)整而已是嗎，其他的匯算清繳不用調(diào)整嗎？

這筆業(yè)務(wù)這樣處理是對的。