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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，跨年度暫估庫(kù)存的賬務(wù)處理怎么操作呢 比如我12月份做的分錄是 ①暫估：借：庫(kù)存商品～a產(chǎn)品10 貸：應(yīng)付賬款～a公司10 ②借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10 貸：庫(kù)存商品～a產(chǎn)品10 次年1月份我的分錄應(yīng)該怎么處理呢?（這個(gè)時(shí)候暫估的庫(kù)存發(fā)票進(jìn)來(lái)了）
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你好；? ? 你次年收到發(fā)票 和你暫估金額一致嗎? ?
2023 05/18 10:30
84784980 
2023 05/18 10:31
是一致的
meizi老師 
2023 05/18 10:33
一致的話； 就做； 借應(yīng)付賬款-暫估貸應(yīng)付賬款- 某供應(yīng)商；? 就可以了。 別去紅沖全部分錄? ?
84784980
2023 05/18 10:35
不得通過(guò)以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目嘛
84784980
2023 05/18 10:35
是跨年度的
meizi老師
2023 05/18 10:37
你好； 不用； 你沒(méi)有差異； 也不應(yīng)損益科目的； 不存在這個(gè)科目調(diào)整的?
84784980
2023 05/18 10:41
那我在去年12月份的時(shí)候，也沒(méi)涉及到暫估這個(gè)字樣，只不過(guò)在摘要里體現(xiàn)了暫估，是不是應(yīng)付賬款也不用去沖，發(fā)票進(jìn)來(lái)后正常付在12月份憑證后面座位原始憑證就行啊
meizi老師
2023 05/18 10:41
你好 ；? ? ? 那就不用沖； 直接把發(fā)票附在22年憑證后面即可；? ??
84784980
2023 05/18 10:44
好的，那我比如進(jìn)來(lái)的是專(zhuān)用發(fā)票，我在23年一月份是不是就得這樣做賬務(wù)處理
借：庫(kù)存商品-10
貸：應(yīng)付賬款-10
借：庫(kù)存商品10
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)0.13
貸：應(yīng)付賬款10.13
meizi老師
2023 05/18 10:46
你好；? ?對(duì)的；? 就得去炒年糕下重新做? ??
84784980
2023 05/18 10:50
那如果我22年暫估的是管理費(fèi)用呢
比如，22年
借：管理費(fèi)用-10
貸：應(yīng)付賬款-暫估10
那23年怎么做賬務(wù)處理
meizi老師
2023 05/18 10:53
你好；? ? ? ?你收到發(fā)票沒(méi)有嘛?
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