問題已解決
老師,我是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則,企業(yè)所得稅匯算后,要補(bǔ)交一點(diǎn)所得稅,調(diào)整的是業(yè)務(wù)招待費(fèi),現(xiàn)在賬務(wù)怎么處理?怎么沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目啊
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要補(bǔ)交一點(diǎn)所得稅,你如果沒有這個(gè)科目,你可以借所得稅,費(fèi)用貸,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交企業(yè)所得稅。
2023 05/22 16:38
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2023 05/22 16:38
好的,謝謝老師
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2023 05/22 16:39
另外,小微企業(yè)企業(yè)所得稅匯算,業(yè)務(wù)招待費(fèi)是必填項(xiàng)嗎
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/22 16:41
?你好,你有發(fā)生就填,沒有發(fā)生可以不用填了。
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2023 05/22 16:43
好的,老師,謝謝!
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2023 05/22 16:45
老師,有個(gè)公司是小規(guī)模物業(yè)公司,現(xiàn)在租賃的工業(yè)廠房,然后再對外進(jìn)行租賃,目前免租期,但我們投入了差不多一百萬進(jìn)行了裝修改造,這個(gè)費(fèi)用記什么科目好點(diǎn)?
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/22 17:01
你好!這個(gè)你計(jì)入長期待攤費(fèi)用。
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2023 05/22 18:51
老師,這個(gè)裝修費(fèi)按幾年攤銷合適?
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 05/22 19:27
您好,按剩余租賃期間攤銷
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