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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師們 請(qǐng)問一下實(shí)際是2022年的房租，房東在2022年底開票 之前錯(cuò)誤攤銷計(jì)入2023年的費(fèi)用，在2023年5月發(fā)現(xiàn)后通過以前年度損益科目調(diào)整 請(qǐng)問一下老師，在2022年的匯算清繳里面填寫哪個(gè)表的哪個(gè)來調(diào)整這筆費(fèi)用 借：以前年度損益調(diào)整5萬 貸：長期待攤費(fèi)用5萬 借：利潤分配－未分配利潤5萬 貸：以前年度損益調(diào)整5萬
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你好，105080這個(gè)表格長期待攤費(fèi)用，其他里面。
2023 05/25 16:29
郭老師 
2023 05/25 16:29
第五列增加5萬就可以的。
84784971 
2023 05/25 16:42
老師，只填寫5列無法保存
還有一個(gè)問題，房租分期攤銷后會(huì)計(jì)入管理費(fèi)用，為什么是填寫105080表格吶
FAILED
郭老師
2023 05/25 16:46
你就這一個(gè)業(yè)務(wù)，沒有其他的長期待攤費(fèi)用，填寫原值第一列
郭老師
2023 05/25 16:47
有發(fā)票的第四列和第一列填寫一樣的，你之前沒有攤銷過嗎？這是第一次攤銷。
84784971
2023 05/25 16:58
是的，只有房租需要攤銷
年底房東那邊一次性開具
郭老師
2023 05/25 17:06
你好，你這個(gè)是一年以上的還是一年的。
郭老師
2023 05/25 17:06
一年以上的，你可以用長期待攤費(fèi)用。
84784971
2023 05/25 17:12
老師，剛好一年的房租(202202-202301)
賬務(wù)處理錯(cuò)誤了嗎？
需要怎么調(diào)整?
正確的賬務(wù)處理應(yīng)該是怎樣的
郭老師
2023 05/25 17:13
借預(yù)付賬款貸銀行(zhòng)n借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款，
借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損以調(diào)整。
郭老師
2023 05/25 17:13
然后納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫稅收金額。
84784971
2023 05/26 14:08
好的，謝謝老師
郭老師
2023 05/26 14:13
不用客氣，工作愉快
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