00:10:00
問題已解決
申報6月所屬期時有異常憑證進(jìn)項轉(zhuǎn)出，這個的分錄怎么做，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好。您當(dāng)時抵扣記哪個科目的您當(dāng)時抵扣時分錄怎么寫的？記入哪個科目了，然后我給你寫調(diào)整的分錄。
2023 07/06 16:30
84784996 
2023 07/06 16:32
收到發(fā)票時是 進(jìn)項待抵扣認(rèn)證，抵時是 進(jìn)項稅額
玲老師 
2023 07/06 16:35
借方不還有一個科目嗎？是成本或者費用類的科目嗎？比如庫存商品管理費用等。
84784996
2023 07/06 16:36
是庫存商品
玲老師
2023 07/06 16:39
借庫存商品帶進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。
84784996
2023 07/06 16:41
是要把之前的那張憑證紅沖，再做這個分錄嗎，
玲老師
2023 07/06 16:44
咱現(xiàn)在做進(jìn)項轉(zhuǎn)出嗎？就是做進(jìn)項轉(zhuǎn)出這一筆分錄就行。
84784996
2023 07/06 16:49
沒懂，這樣庫存商品就多了，是相當(dāng)于把稅金直接轉(zhuǎn)換為商品的價格嗎
玲老師
2023 07/06 16:55
是的，是這個意思，不能抵后就轉(zhuǎn)到庫存商品里了。
84784996
2023 07/06 16:59
然后再結(jié)轉(zhuǎn)到成本，用這個金額來抵企業(yè)所得稅嗎 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸 ：庫存商品
玲老師
2023 07/06 17:05
你好 是的是這樣的對的?
84784996
2023 07/06 17:06
謝謝老師，第一次遇到這樣的轉(zhuǎn)出
84784996
2023 07/06 17:07
如果是后面又正?？梢缘至?，又怎么入賬呢
玲老師
2023 07/06 17:10
你好。正常抵扣的時候就是做正數(shù)的，分路進(jìn)項，正常計進(jìn)項稅額。然后增值稅申報表再填寫表2進(jìn)項里面。
這個需要有正確的發(fā)票的，因為原來勾選再轉(zhuǎn)出來，你就不能重復(fù)勾選。
閱讀 292
描述你的問題，直接向老師提問
495
意見反饋
