免費問答

怎么寫完整分錄？這是一般納稅人同時享受簡易計稅，我這個賣固定資產(chǎn)的錢，應該用5%還是6%的稅率呢

清理殘值 借：固定資產(chǎn)清理 ??? ? ??累計折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應交稅費-增值稅-銷項(已經(jīng)抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。小規(guī)模今年是1% 結轉清理余額 借：資產(chǎn)處置損益 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入

老師，1.我們抵扣也不是全額抵扣，都是按照比例進項稅額轉出。那我這個應該按照多少稅率呢？2.老師，我這個月已經(jīng)固定資產(chǎn)計提過了，之后有出現(xiàn)固定資產(chǎn)報廢處理，影響我之前計提的數(shù)嗎？我這個報廢的固定資產(chǎn)早就計提完了，只是一直沒處理，現(xiàn)在才處理。

抵扣是全額抵扣，現(xiàn)在開票的稅率是13%

誰的開票稅率

就是你處理固定資產(chǎn)的稅率

處理固定資產(chǎn)的要是當時是普票呢，沒有進項呢

按稅局的說法，沒有進項還是按13%的稅率哈

我自己都沒給開過13%的稅率，為啥這個需要按照13呢

一般納稅人銷售貨物就是開13%，小規(guī)模是3%，減按1%

我是一般納稅人，2000購買的固定資產(chǎn)現(xiàn)在報廢賣了

現(xiàn)在就按13%交稅就是了哈

不是有減免嗎？

關鍵是不符合減免的條件哈。

可以減免是什么條件

就是沒有抵扣過進項稅，稅局要求得嚴的話，必須是2009年以前購入的

我是2000年購買的固定資產(chǎn)。是不是最保險的就直接按照13%來，反正賣的錢也沒多少

你是09年前的，沒抵扣過進項，可以按3%開普票，減按2%交稅