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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
個(gè)人承擔(dān)的社保計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社保里，現(xiàn)在如何調(diào)整，借貸方才平
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2023 07/10 17:24
84784967 
2023 07/10 17:41
辛苦老師了，
84784967
2023 07/10 17:43
我問(wèn)的事，沒(méi)有按正常的計(jì)提，原來(lái)會(huì)計(jì)分錄把，個(gè)人部分計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社保里了，沒(méi)走其他應(yīng)收款，發(fā)工資時(shí)又走其他應(yīng)收扣款了，現(xiàn)在怎么把其他應(yīng)收調(diào)平
樸老師 
2023 07/10 17:47
就是發(fā)工資的時(shí)候扣除
84784967
2023 07/10 18:06
我知道發(fā)工資時(shí)扣，但是之前沒(méi)計(jì)入其他應(yīng)收，現(xiàn)在扣款走其他應(yīng)收了，科目不平了
84784967
2023 07/10 18:06
如何調(diào)整
樸老師
2023 07/10 18:23
那你發(fā)工資的時(shí)候扣了不就平了嗎
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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