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老師增值稅里面差額40申報的，收入就是40，和所得稅報表對應不是了

你好；? 你們 是按照完工進度比例來考慮的話；? 你們增值稅和所得稅要一致哈； 不然會提示異常的??

老師你看一下我圖片嘛，1里面的金額是2里面差額后的金額，我填寫所得稅的時候里面的收入肯定是2里面的收入金額呀，按照進度來填寫，差額申報都會讓數(shù)據(jù)不一致嘛

老師這張表

好； 就算按完工比例來； 你的收入和成本； 你增值稅和所得稅應該一致哦； 不會存在差額 ；? ?你是不是核算的 數(shù)據(jù)不對? ?

老師我意思是對于小規(guī)模納稅人。增值稅主表1、是按照差額后的銷售額填寫，但是企業(yè)所得稅營業(yè)收入肯定不是按照差額填寫，我問的是這個問題，這個差異

你好；? 你是有分包業(yè)務還是什么業(yè)務的；? ? ?你有這個差額是怎么產(chǎn)生的??

老師 我一直說的分包啊，就是存在分包的情況，所以不一致啊。

你好；? ? 分包不會不一致的哦；? 就算是分包； 也只是預交的時候 減去分包來? 預3% 、 但是最終你機構第報還是案%計算繳納的； 你收入和成本不會有差異哈??

清包工不是就是按照差額申報的嗎？

正常是比如小規(guī)模納稅人提供建筑服務，增值稅征收率為3%。小規(guī)模納稅人跨縣(市)提供建筑服務，應以取得的全部價款和價外費用扣除支付的分包款后的余額為銷售額，按照3%的征收率計算應納稅額。納稅人應按照上述計稅方法在建筑服務發(fā)生地預繳稅款后，向機構所在地主管稅務機關進行納稅申報。? ;而且2023年1月1日至2023年12月31日期間，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，減按1%預征率預繳增值稅。 到時你減免的2%到時轉營業(yè)外收入