问题已解决
老師,小規(guī)模開(kāi)普票1%不含稅收入422.18元,稅額4.22元,未開(kāi)票1%不含稅收入39311.76元,稅額393.12元。申報(bào)增值稅免稅額是3%的。按哪個(gè)申報(bào)呢?賬務(wù)分錄怎樣做?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/5.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
你好,按照免稅的稅額3%來(lái)就可以的,你賬上還是按照百分之一來(lái),借銀行存款,貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅,
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅,
貸營(yíng)業(yè)外收入可以不一致。
2023 07/13 09:29
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/5.jpg)
84785035 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 07/13 10:35
小規(guī)模申報(bào)的稅額和賬務(wù)稅額可以不一致呀? 好的,謝謝
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 07/13 10:38
對(duì)的,是的,這里可以不一致。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/5.jpg)
84785035 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2023 07/13 11:01
營(yíng)業(yè)外收入分錄是本月做嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2023 07/13 11:03
對(duì)的,是的,是這么做的。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)