00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我們是小規(guī)模納稅人，5%減按1%。比如本月收入10萬(wàn)，開(kāi)票5萬(wàn)，次月開(kāi)票5萬(wàn)。那增值稅申報(bào)收入是5萬(wàn)，那賬務(wù)上收入也是5萬(wàn)嗎？因?yàn)檫€有5萬(wàn)次月開(kāi)票
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
是的，就是那樣處理的哈，按不含稅收入申報(bào)
2023 07/16 08:18
84784958 
2023 07/16 08:25
老師，申報(bào)是5萬(wàn)，但是賬務(wù)處理是10萬(wàn)吧，要做5萬(wàn)無(wú)票收入。然后次月開(kāi)票5萬(wàn)，紅字5萬(wàn)無(wú)票收入，再做藍(lán)字5萬(wàn)。
那5萬(wàn)無(wú)票收入，賬務(wù)上是按5%計(jì)提還是1%計(jì)提呢？
家權(quán)老師 
2023 07/16 08:28
怎么會(huì)是5%呢？只有3%才減按1%的哈
84784958
2023 07/16 08:31
因?yàn)槭莿e人問(wèn)我，那如果是3%，5萬(wàn)無(wú)票收入賬務(wù)處理按3%還是1%呢？
家權(quán)老師
2023 07/16 08:34
就是按50000/1.01換算為不含稅收入，
84784958
2023 07/16 08:40
哦，那就是稅金也按1%計(jì)提，是吧，老師
84784958
2023 07/16 08:41
5%稅率，季度不超過(guò)30萬(wàn)，是不免征增值稅的，是吧老師
家權(quán)老師
2023 07/16 08:48
是的，就是按不含稅金額50000/1.01*0.01計(jì)算
閱讀 503
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
2326
意見(jiàn)反饋
