问题已解决
老師我發(fā)現(xiàn)去年有筆費(fèi)用做重了,多做了10幾萬(wàn),我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,現(xiàn)在賬上要怎么調(diào)整過(guò)來(lái)
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直接做相反的會(huì)計(jì)分錄即可
2023 08/16 21:03
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2023 08/16 21:05
是去年的,不是今年的,去年做的是借管理費(fèi)用貸銀行存款,實(shí)際應(yīng)該做借預(yù)付賬款貸銀行存款,現(xiàn)在要沖去年的這筆費(fèi)用該怎么做分錄
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2023 08/16 21:07
借:預(yù)付賬款 貸:管理費(fèi)用
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2023 08/16 21:08
那這個(gè)不就影響今年的利潤(rùn)了嗎
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2023 08/16 21:12
是的,如果做到未分配利潤(rùn),不影響今年利潤(rùn),那就需要更正 申報(bào)去年企業(yè)所得稅匯算
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2023 08/16 21:17
做未分配利潤(rùn)為啥要更正申報(bào)呀,如果做未分配利潤(rùn)該怎么做分錄
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2023 08/16 21:22
借:預(yù)付賬款 貸:未分配利潤(rùn)
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2023 08/16 21:29
做到未分配里面就一定要更正申報(bào)嗎,是哪張表,是2021年的賬錯(cuò)了,現(xiàn)在要怎么辦
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 21:34
主表中的期間費(fèi)用要減少該金額
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2023 08/16 21:37
如果直接做未分配利潤(rùn),不更正申報(bào)會(huì)怎么樣老師
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2023 08/16 21:42
去年屬于多列支費(fèi)用了,少交企業(yè)所得稅,會(huì)被要求補(bǔ)稅,滯納金,罰款,影響企業(yè)納稅信用
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2023 08/16 21:47
老師,那我們今年匯算清繳退稅退了9000多,我也直接做到未分配利潤(rùn)了,有沒(méi)有啥問(wèn)題呀
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2023 08/16 22:16
還在嗎老師
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文文老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/17 09:35
那是退的所得稅,不影響利潤(rùn)總額,不影響匯算。
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