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問題已解決
請問小規(guī)模商貿(mào)公司，和采購商品的供貨商采用預付款方式結算，先打一筆預付款，然后每次拿貨的時候貨款從預付款里扣除，這種方式打款和每次收貨的時候分別怎么做分錄？
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每次支付借預付賬款，貸銀行存款，
不管貨物到了多少，借庫存商品
貸預付賬款
在借方的預付賬款表示你們提前支付的，如果是貸方的，就是你們單位欠了人家的。
2023 09/04 14:40
84784963 
2023 09/04 16:15
這一筆業(yè)務是提前預付的6930.然后分別從這里扣了兩次貨款，3820和2970.但是上家代賬公司的人入了應付帳款科目里面，然后把2970這筆貨款沒從這一筆預付款中抵扣掉。等于現(xiàn)在預付賬款明細賬期末余額在貸方2970.我要怎么平賬啊，實際上我們是沒有應付帳款的
郭老師 
2023 09/04 16:17
你好，你完整的分錄寫一下這金額。是不是入庫的多做了？
84784963
2023 09/04 16:23
這是第一次打預付款的分錄，然后后面就從這個預付款里扣除了兩次的貨款，一次是3820.一次是2970.但是她只做了入庫3820從預付款抵扣的分錄，另外一筆2970的入庫抵扣預付款的分錄就沒做，然后我接手以后又把應付帳款調(diào)到了預付賬款科目里面，所以導致現(xiàn)在預付賬款明細賬里貸方余額2970.
郭老師
2023 09/04 16:26
你看一下你的應付賬款是不是圖片里面的余額。
郭老師
2023 09/04 16:26
看下6930減3820是不是這一個。
84784963
2023 09/04 16:31
現(xiàn)在應付帳款科目沒有數(shù)據(jù)，因為我把它調(diào)到了預付賬款科目里面了，不知道是不是因為我這樣調(diào)了之后才這樣的，還有一個問題就是我預付賬款總賬科目的余額是另外的數(shù)。是6930（預付款）一兩次對方已經(jīng)發(fā)貨并且扣除了的數(shù)3820和2970之后的余額140元。
84784963
2023 09/04 16:35
為什么總賬和明細對不上??？是我不該把應付帳款調(diào)到預付賬款嗎？預付賬款總賬余額是貸方140，明細賬就是貸方2970
郭老師
2023 09/04 16:37
用調(diào)整的應付賬款，在借方表示提前支付的，你把調(diào)整的刪除了，再試一下。
郭老師
2023 09/04 16:37
同一個客戶，你用一個往來科目就行。
84784963
2023 09/04 17:25
謝謝，已經(jīng)搞定了，是年初的一個數(shù)錄入有錯，沒錄入到二級明細科目里所以一對就對不上，我知道以后該怎么做了，這是做完分錄沒核對總賬和明細賬的原因，
郭老師
2023 09/04 17:27
好的，能找到原因就行。
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