問題已解決
找供應商采購貨物支付貨款已開發(fā)票,過了三個月后,由于貨物問題退款一部分,那發(fā)票怎么弄
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同學您好,銷方申請開具紅字發(fā)票的流程?
1、前提條件
當出現以下情況時,應由銷售方申請開具紅字專用發(fā)票:
(1)因開票有誤購買方拒收專用發(fā)票的;
(2)因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付購買方的.
值得注意的是,兩種條件下對應的申請時限不同.因開票有誤購買方拒收的,銷售方須在專用發(fā)票認證期限內提出申請;尚未交付的,銷售方須在開具有誤專用發(fā)票的次月內提出申請.
2、開具流程
(1)銷售方提交申請單
銷售方須在規(guī)定期限內向主管稅務機關填報《申請單》,并在《申請單》上填寫具體原因以及相對應藍字專用發(fā)票的信息,同時提供由購買方出具的寫明拒收理由或由銷售方出具的寫明具體理由、錯誤具體項目以及正確內容的書面材料.
(2)銷售方稅務機關開具通知單
銷售方稅務機關根據納稅人提交的申請單,審核后通過紅字增值稅專用發(fā)票通知單管理系統(tǒng)開具通知單.
(3)銷售方開具紅字專用發(fā)票
銷售方憑購買方提供的《通知單》開具紅字專用發(fā)票,在防偽稅控系統(tǒng)中以銷項負數開具.紅字專用發(fā)票應與《通知單》一一對應.
2023 09/05 17:15
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2023 09/05 17:20
公司是小規(guī)模納稅人
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2023 09/05 17:20
收到的是普票
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2023 09/05 17:21
已經在當月收到發(fā)票并做賬報稅了
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2023 09/05 17:21
三個月后退的貨款對應的發(fā)票怎么弄
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 09/05 17:29
同學您好,一樣對方可以直接開紅票給你的可以 借:銀行存款/應付賬款,貸:庫存商品(主營業(yè)務成本)
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2023 09/05 17:35
對方不提供的話,對我方有損失不
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易 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 09/05 17:39
同學您好,不提供不需沖成本費用,扣除得多,沒有損失
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