問題已解決
建筑行業(yè)小規(guī)模,6月份預(yù)付了賬款給對方公司,公司并未開票,做了暫估成本,7月份收到了發(fā)票。 請問6月份的暫估發(fā)票和7月份收到發(fā)票的會(huì)計(jì)分錄怎么做,請有經(jīng)驗(yàn)老師解答
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您好,1預(yù)付,借應(yīng)付賬款~供應(yīng)商,,貸銀行存款
2023 10/06 04:39
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小林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/06 04:40
借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款~暫估,7月,紅字沖回暫估分錄,借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款~供應(yīng)商
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2023 10/06 07:42
沖回分錄怎么做
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小林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/06 08:09
與計(jì)提分錄相同,金額負(fù)數(shù)
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2023 10/06 16:25
我是這樣寫的:
6月份分錄
預(yù)付材料款(發(fā)票未到):
借預(yù)付賬款—xx公司
貸銀行
暫估發(fā)票:借:原材料
貸預(yù)付賬款—xx公司
借工程施工—合同成本
貸原材料
結(jié)轉(zhuǎn):借主營業(yè)務(wù)成本
貸原材料
7月沖了暫估全部是負(fù)數(shù)
然后再做了收到發(fā)票的分錄
收到發(fā)票
借原材料
貸工程施工—合同成本
結(jié)轉(zhuǎn)
借主主營業(yè)務(wù)成本
貸原材料
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小林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/06 17:03
您好,分錄不涉及原材料科目
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2023 10/06 17:27
那應(yīng)該怎么寫分錄,麻煩你幫我寫下
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小林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/06 18:18
就在工程施工科目,結(jié)轉(zhuǎn)成本也是工程施工科目結(jié)轉(zhuǎn)
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2023 10/06 20:59
我以前都是這樣做的
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小林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/06 21:25
那您的處理是不正確的
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84784985 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2023 10/06 21:25
也是你們會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師說的
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小林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/06 21:32
您好,哦,每個(gè)人能力有差異
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2023 10/06 21:33
也不知道哪位老師說的才是對的
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小林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/06 23:30
給您回復(fù)的是正確的
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小林老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 10/06 23:31
您的分錄寫錯(cuò)了,不是回復(fù)錯(cuò)誤,借主營業(yè)務(wù)成本
貸工程施工不是原材料
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