问题已解决
寫出年初年末的賬面價(jià)值,計(jì)稅基礎(chǔ),差異。并寫出會(huì)計(jì)分錄,求解答,謝謝!
FAILED
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您好,稍等,我具體看一下
2023 11/30 19:57
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2023 11/30 20:13
你好,好了嗎
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2023 11/30 20:35
我比較著急,你好了麻煩發(fā)一下吧
kobe老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/30 20:43
2009年末
賬面價(jià)值:3000000-3000000/10=2700000(元)
計(jì)稅基礎(chǔ):3000000-3000000*2/10=2400000(元)
差異:300000元
借:所得稅費(fèi)用? ? 75000(300000*25%)
? ?貸:遞延所得稅負(fù)債? ? ?75000
2010年末:
賬面價(jià)值:2700000-3000000/10=2400000(元)
計(jì)稅基礎(chǔ):2400000-(3000000-3000000*2/10)*2/10=1920000(元)
差異:480000
借:所得稅費(fèi)用? ? 45000(480000*25%-75000)
? ?貸:遞延所得稅負(fù)債? ? ?45000
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2023 11/30 20:50
能不能把年初的賬面價(jià)值,計(jì)稅基礎(chǔ),差異也寫一下
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2023 11/30 20:50
2009和2010都要,我想寫個(gè)圖,比較清晰
kobe老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/30 20:50
年初的就是2009年末的
kobe老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/30 20:52
2009年年初賬面價(jià)值和計(jì)稅基礎(chǔ)都是300萬
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2023 11/30 20:54
那2010的呢?我不太懂
kobe老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/30 20:59
2010年的年初和2009年年末是一樣的
kobe老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/30 22:00
您好,我漏了一點(diǎn),2010年末要計(jì)提20萬減值,賬面價(jià)值是220萬
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2023 11/30 22:40
192萬那個(gè)用的啥公式啊
kobe老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 11/30 22:52
上年末計(jì)稅基礎(chǔ)減本年折舊
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