00:09:59
当前位置：财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
老師，請(qǐng)教，就是之前應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，簡(jiǎn)易計(jì)稅都有期初余額，對(duì)不上，我想調(diào)一下，銷項(xiàng)20833元，進(jìn)項(xiàng)2649.05，簡(jiǎn)易計(jì)稅6715.53，您說調(diào)整正確的分錄怎么做呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
調(diào)整銷項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)收賬款/預(yù)收賬款（相應(yīng)的科目）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額
調(diào)整進(jìn)項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款（相應(yīng)的科目）
調(diào)整簡(jiǎn)易計(jì)稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入（相應(yīng)的科目）
2023 12/04 13:19
84784965 
2023 12/04 13:20
老師，，有個(gè)老師說，待處理財(cái)產(chǎn)損益是盤點(diǎn)存貨或者現(xiàn)金用這個(gè)科目
樸老師 
2023 12/04 13:28
待處理財(cái)產(chǎn)損溢”是資產(chǎn)類科目,主要核算公司在清查財(cái)產(chǎn)過程中查明的各種財(cái)產(chǎn)物資的盤盈、盤虧和毀損情況,
沒說必須是存貨或者現(xiàn)金
84784965
2023 12/04 13:30
老師，我問了下別人，您看用以前年度損益調(diào)整還是待處理財(cái)產(chǎn)損益呢，我不是很明白
樸老師
2023 12/04 13:36
是跨年的你可以用以前年度損益調(diào)整
阅读 149
描述你的问题，直接向老师提问
1397
意见反馈
