问题已解决

建筑企業(yè),施工合同為300萬的包工包料9%稅率,有建筑服務工程款分包發(fā)票110萬3%稅率,可以差額征稅和差額預交嗎?異地項目,差額預交需要提供什么資料,差額征稅需要怎么操作

84784965| 提问时间:2023 12/23 00:22
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
閆鵬輝老師
金牌答疑老师
职称:注冊會計師,中級會計師,稅務師
差額征稅是限定行業(yè)的,建筑服務不采用差額征稅。正常按銷項稅減進項稅繳納即可,異地項目需要按2%預交增值稅,可在次月申報時抵減應納稅額。
2023 12/23 00:33
84784965
2023 12/23 09:02
沒有差額征稅,差額預交這個優(yōu)惠政策?
閆鵬輝老師
2023 12/23 09:35
您說的對,在異地預交時,可以扣除承包價格內(nèi)的分包部分進行預交,比如承包異地預交申報200,其中含50的分包,提供分包發(fā)票和合同后,可按150*2%預交增值稅
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
  • 实务
  • 税务
  • 初级职称
  • 中级职称
  • CPA
  • 税务师
  • CMA
  • 建筑
  • 事业单位
  • 财务软件
  • Excel
    提交问题

    您有一张限时会员卡待领取

    00:09:58

    免费领取