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主要是我們科目設(shè)置的太多了，要想把金額提現(xiàn)到對應(yīng)科目去。目前我們應(yīng)交稅金的子科目有：進(jìn)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出、待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額、待抵扣稅額、留抵稅額、銷項(xiàng)稅額…好幾個(gè)都有余額，把我都弄懵了

這些是專欄都可有余額，看應(yīng)交增值稅的余額就可

哦，老師，應(yīng)該稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額后面的三級科目，是不是都可以往進(jìn)項(xiàng)稅這個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)呢？

老師，我想請問一下，每個(gè)月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票和銷售發(fā)票收到的時(shí)候應(yīng)該怎么做賬呢？然后月末又怎么結(jié)轉(zhuǎn)才是正確的呢？

預(yù)交：借：應(yīng)交稅金-預(yù)交增值稅貸：銀行存款，借：應(yīng)交增值稅-未交增值稅，貸：應(yīng)交稅金-預(yù)交增值稅1、計(jì)提時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 其他附加： 借:稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交xxt稅 2、下月交納時(shí)： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交XX稅 貸：銀行存款