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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師，我 23.12 月記賬 計(jì)提 印花稅 借 稅金及附加 印花稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 印花稅 但是多計(jì)提了 1000 元 24.1 月份的時(shí)候應(yīng)該怎么做賬更正？已經(jīng)報(bào)完稅繳款了
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你好，印花稅不需要計(jì)提，實(shí)際繳納的計(jì)入??稅金及附加—印花稅? 科目核算?
2024 01/14 10:35
84785029 
2024 01/14 10:37
那現(xiàn)在 12 月的賬已經(jīng)做了計(jì)提，一月份怎么更正
鄒老師 
2024 01/14 10:39
你好，把計(jì)提的分錄沖銷(xiāo)，分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—印花稅
貸：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加
84785029
2024 01/14 10:42
1.沖銷(xiāo) 12 月記的那個(gè)錯(cuò)組數(shù)據(jù)
2.直接 借 稅金及附加 印花稅 實(shí)際金額么
鄒老師
2024 01/14 10:42
你好，把計(jì)提的分錄沖銷(xiāo)，分錄是
借：應(yīng)交稅費(fèi)—印花稅
貸：以前年度損益調(diào)整—稅金及附加
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)，有什么疑問(wèn)嗎）
84785029
2024 01/14 10:46
12 月份計(jì)提的時(shí)候
借 稅金及附加 印花稅 這個(gè)不用管么？
1 月份沖銷(xiāo)了應(yīng)交稅費(fèi) 印花稅，這個(gè)和 12 月沖平了
鄒老師
2024 01/14 10:48
你好，先把計(jì)提的沖銷(xiāo)了啊。然后做繳納的分錄
借：稅金及附加—印花稅 ，貸：銀行存款
FAILED
84785029
2024 01/14 10:49
對(duì)對(duì)對(duì)，明白了，謝謝老師
鄒老師
2024 01/14 10:50
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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