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問題已解決
請郭老師回復一下關于“購物卡入賬”的問題
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
給職工得福利費
給客戶的招待費
2024 02/05 20:04
84784950 
2024 02/05 20:14
郭老師，看看對嗎？
1.給職工
借：管理費用-福利費
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：預付賬款-購物卡
2.給客戶
借：銷售費用-業(yè)務招待費
貸：預付賬款-購物卡
3.給領導送禮
借：營業(yè)外支出
貸：預付賬款-購物卡
4.以上幾種情況都可以稅前扣除嗎？
郭老師 
2024 02/05 20:16
領導是你單位的嗎
福利費按工資的14%
招待費按發(fā)生額60%營業(yè)收入的千分之五，那個小按那個抵扣
84784950
2024 02/05 20:21
郭老師，領導不是本單位的，是給上級領導送禮
郭老師
2024 02/05 20:38
那也是做招待費的
84784950
2024 02/05 20:43
哦，您的意思是可以稅前列支，按照上述比例扣除對吧？
郭老師
2024 02/05 20:47
你好對的
是這么做的
84784950
2024 02/05 21:22
郭老師，我在生產經營所得年度匯繳頁面，我點擊預填，頁面馬上生成了專項附加扣除的金額，請問這個專項附加扣除可以在年度匯繳時扣除嗎？
郭老師
2024 02/05 21:24
可以的，可以抵扣生產經營所得。
84784950
2024 02/05 21:28
郭老師，老板是按月發(fā)放工資的，但是在工資薪金申報個稅的時候無論如何也采集不到老板的專項附加扣除的信息，其他員工的能采集到，唯獨老板的專項附加扣除信息采集不到
郭老師
2024 02/05 21:32
因為你老板選擇匯算清繳抵扣的吧
84784950
2024 02/05 21:39
難道是因為老板采集的時候選擇了匯繳抵扣的原因，導致我采集不到他的信息嗎？這樣看來可能就是因為這個問題……
郭老師，這樣的話，就可以在年度匯繳抵扣專項附加扣除對嗎？
郭老師
2024 02/05 21:50
你好是的
生產經營所得抵扣只能匯算清繳抵扣的
84784950
2024 02/05 21:54
郭老師，租賃老板名下的房產經營，每年租賃費是5萬元，按月攤銷入賬的，但沒有開發(fā)票，請問這個匯繳時需要調增5萬元嗎？
郭老師
2024 02/05 22:49
需要的
不能抵扣的
84784950
2024 02/05 23:12
郭老師，請問：
專項附加扣除可以選擇預交時扣除，也可以選擇年度匯繳時扣除對吧？
郭老師
2024 02/05 23:31
不是啊
生產經營所得只能匯算清繳抵扣
84784950
2024 02/06 04:48
郭老師好！
1.如果老板平時發(fā)工資
專項附加扣除提報時，可以選擇預交時扣除，也可以選擇年度匯繳時扣除。
2.如果老板平時不發(fā)工資
那就只能選擇年度匯繳時扣除，不知道我的理解對否？
郭老師
2024 02/06 07:06
你好
你的理解正確的
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