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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問小規(guī)模商貿(mào)公司，1月份已經(jīng)實(shí)際發(fā)貨，然后客戶對(duì)公轉(zhuǎn)賬了貨款，但是是1月最后一天轉(zhuǎn)的，所以沒來得及開發(fā)票，2月初開了發(fā)票，那我能先做預(yù)收賬款分錄，等到2月了再做收入的分錄嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
可以的，沒問題的哈
2024 03/07 09:58
84784963 
2024 03/07 10:25
那如果我想在1月收到貨款又已經(jīng)發(fā)貨但是因?yàn)榭缭?月才給對(duì)方開發(fā)票的情況下1月怎么入收入？直接借：銀行存款，貸收入分錄嗎？
家權(quán)老師 
2024 03/07 10:26
未開票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -未開票
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?
補(bǔ)開發(fā)票
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -未開票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -開票
84784963
2024 03/07 10:37
有一筆業(yè)務(wù)，1月已發(fā)貨5500.客戶只對(duì)公轉(zhuǎn)賬3500.欠2000.都沒開發(fā)票，一月怎么入賬？
家權(quán)老師
2024 03/07 10:43
借：應(yīng)收賬款2000
? ? ? ?銀行存款3500
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -未開票
? ? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅?
84784963
2024 03/07 14:59
請(qǐng)問：假如同一家供貨商，對(duì)方開發(fā)票不及時(shí)的話，有時(shí)幾個(gè)月才開一次，那我每次采購要憑采購單暫估入庫：1支付貨款，借：預(yù)付賬款-暫估，貸：銀行存款
2，采購入庫：借：庫存商品-明細(xì)科目
貸：預(yù)付賬款-暫估
3等到收到對(duì)方發(fā)票：先沖銷暫估分錄，再重新按發(fā)票入庫做分錄嗎？
家權(quán)老師
2024 03/07 15:13
這樣設(shè)置預(yù)付賬款-暫估-供應(yīng)商，就不會(huì)亂了
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