问题已解决
我司是一般納稅人,農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易公司,給超市供貨。取得成本時(取得免稅普票),是不是不需要走應交稅費科目了?這樣做分錄可以嗎? 借:庫存商品/主營業(yè)務成本,貸:銀行存銀/應付賬款。
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你好 不需要走應交稅費科目的 借:庫存商品/主營業(yè)務成本,貸:銀行存銀/應付賬款
2024 04/03 21:54
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2024 04/03 22:00
不需要走應交稅費這個科目的話,在月底的時候做抵扣分錄又怎么做呢?(開出的是9%的增值稅專票)
一般在月底抵扣增值稅抵扣的時候都是做借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額,貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額,免稅發(fā)票在取得的時候就沒有走應交稅費這個科目,那么月底走哪個科目做抵扣呢?怎么做分錄?
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王璐璐老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/03 22:12
你好??借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額,貸:應交稅費-未交增值稅? 直接這么做的哈
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王璐璐老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 04/04 07:15
加油,等你的好評哦
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