00:10:00
問題已解決
老師您好！ 我們是軟件開發(fā)企業(yè)，接到一個業(yè)務，然后外包給外面的企業(yè)來做，我們收到客戶的錢后開了發(fā)票給客戶，付給外包企業(yè)的錢還沒有收到發(fā)票這時候怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，同學
你們收到，開票，確認收入
你們支付，確認成本分錄
2024 04/05 22:40
84785029 
2024 04/05 22:42
我還沒有收到發(fā)票就可以做主營業(yè)務成本了嗎
84785029
2024 04/05 22:42
有時候客戶是先付了訂金，尾款還沒有付，我們收到尾款才會開具發(fā)票給客戶，我們收了客戶的訂金之后也會給外包公司付一筆訂金過去，都是沒有收到發(fā)票的
冉老師 
2024 04/05 22:42
沒有發(fā)票的話，可以先做預收賬款預付賬款
冉老師
2024 04/05 22:43
未來開票，完工了，確認收入結轉成本
84785029
2024 04/05 22:52
收到預收款：
借：銀行存款 貸：應收賬款
預付外包公司款項
借：應付賬款 貸：銀行存款
收到尾款：
借：應收賬款
銀行存款
貸：主營業(yè)務收入
應交稅費-應交增值稅
小規(guī)模公司（用應收應付不用預收預付）
84785029
2024 04/05 22:52
是這樣子嗎
冉老師
2024 04/05 22:52
你好，同學，是這樣的
84785029
2024 04/05 22:52
有時候付了尾款但是還沒有收到發(fā)票，怎么處理
冉老師
2024 04/05 22:53
借預付賬款或者應付賬款
貸銀行存款
84785029
2024 04/05 22:54
等收到發(fā)票了再轉到成本沖應付是嗎
冉老師
2024 04/05 23:20
是的，你說的很對的
閱讀 1130
描述你的問題，直接向老師提問
263
意見反饋
