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實(shí)務(wù)
問題已解決
暫估入賬，購(gòu)買庫(kù)存商品100萬無票，已經(jīng)入庫(kù) 借 庫(kù)存商品-暫估100 貸 應(yīng)付賬款-100 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估100 貸 庫(kù)存商品-暫估100 下個(gè)月 對(duì)方開票20萬且給對(duì)方付款， 我需要沖銷之前的暫估20萬對(duì)吧，80萬繼續(xù)暫估
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暫估入庫(kù)的分錄是
借庫(kù)存商品
貸應(yīng)付賬款暫估
這樣的
2024 04/11 10:20
84785031 
2024 04/11 10:47
應(yīng)付賬款-暫估 不掛應(yīng)付賬款-供應(yīng)商的名字是嗎
樸老師 
2024 04/11 10:50
對(duì)的
不掛供應(yīng)商的名字
84785031
2024 04/11 10:53
好的 暫估100萬 現(xiàn)付20萬也給我們開發(fā)票 了 那20萬 以上的處理對(duì)嗎
84785031
2024 04/11 10:55
處理方案是1.先紅沖20萬的暫估 然后再結(jié)轉(zhuǎn)20萬的成本 對(duì)吧
樸老師
2024 04/11 11:00
20萬的發(fā)票來了之后按發(fā)票二十萬先紅沖暫估的其中二十萬
剩下八十萬暫估
然后按二十萬的發(fā)票做分錄
84785031
2024 04/11 11:06
20萬發(fā)票分錄 借 庫(kù)存商品 -實(shí)際20
貸 應(yīng)付賬款-供應(yīng)商20
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-實(shí)際20
貸 庫(kù)存商品-實(shí)際20
借 應(yīng)付賬款-供應(yīng)商20
貸 銀行20
樸老師
2024 04/11 11:11
同學(xué)你好
對(duì)的
是這樣的
紅沖暫估的也得做哈
84785031
2024 04/11 11:19
紅沖分錄
借 庫(kù)存商品-暫估20
貸 應(yīng)付賬款-暫估20
借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估20
貸 庫(kù)存商品-暫估20
樸老師
2024 04/11 11:23
同學(xué)你好
暫估的分錄不對(duì)呀
是
借庫(kù)存商品
貸應(yīng)付賬款暫估
庫(kù)存商品后面不帶暫估的
并且主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不用紅沖再重新做
84785031
2024 04/11 11:49
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估為啥不紅沖 以前100，不沖減成本 成本不是變成了100+20=120了嗎
樸老師
2024 04/11 12:03
后期那八十不是還來發(fā)票嗎
就算不來你匯算清繳的時(shí)候調(diào)增八十沒票的就可以了呀
84785031
2024 04/11 12:18
我不明白 暫估的目的不就是在沒有發(fā)票的情況下 已經(jīng)入庫(kù)了 計(jì)入成本，結(jié)轉(zhuǎn)成本，如果下個(gè)月有發(fā)票了暫估的成本不沖紅的話 成本不就是結(jié)轉(zhuǎn)多了嗎
明白我的意思嗎
樸老師
2024 04/11 12:24
沒有哦
沒有多結(jié)轉(zhuǎn)呀
暫估的目的就是你賣出去可以結(jié)轉(zhuǎn)成本
因?yàn)檫€沒來發(fā)票所以先暫估
發(fā)票可以分批來的呀
這批一百萬的都賣出去只要還沒申報(bào)今年的匯算清繳就不用調(diào)增呀
和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本沒關(guān)系的呀
只要來了發(fā)票就先按來的發(fā)票金額把暫估的紅沖了再按來的發(fā)票做分錄就可以整個(gè)過程不涉及主營(yíng)業(yè)務(wù)成本紅沖哦
84785031
2024 04/11 12:32
我要是不紅沖的話 那我20萬的發(fā)票就不能結(jié)轉(zhuǎn)成本
暫估100萬成本 有發(fā)票了在結(jié)轉(zhuǎn)20萬成本 這不120萬了
樸老師
2024 04/11 12:38
你賣出去的時(shí)候就是為了可以開發(fā)票出去并且可以結(jié)轉(zhuǎn)成本才暫估的呀
你如果紅沖了那你暫估的目的是什么
來多少發(fā)票就紅沖多少暫估的哦
84785031
2024 04/11 12:47
對(duì)啊，說了半天還是要紅沖暫估的20??！這樣才能看到還有80沒有發(fā)票啊
樸老師
2024 04/11 12:48
只是紅沖暫估的分錄然后再按發(fā)票入賬
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
這個(gè)分錄不需要紅沖的
你上面的分錄紅沖了成本又結(jié)轉(zhuǎn)了一次這個(gè)沒必要
84785031
2024 04/11 15:43
成本為啥不紅沖，我真是想不明白
樸老師
2024 04/11 15:46
你的成本沒有變呀
只是有八十還沒來發(fā)票
這個(gè)不影響你結(jié)轉(zhuǎn)成本呀
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