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老師我們工程在異地，但是合同簽的9%屬于一般計稅方法嗎？還就就是請問異地預(yù)交增值稅是3%嗎？
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合同簽的9%屬于一般計稅方法，異地預(yù)交增值稅是2%
2024 05/27 10:49
84784990 
2024 05/27 10:52
那請問如果是簡易計稅方法，異地預(yù)交增值稅就是3%對嗎？
家權(quán)老師 
2024 05/27 10:53
是的，就是那樣子的
84784990
2024 05/27 10:56
還有個問題老師因為我們異地項目在安岳縣；那現(xiàn)在我開1000000的票出去；預(yù)交的增值稅就是1000000*0.02=20000元；附加稅就是20000*0.12=2400元；總共預(yù)交金額就是20000%2b2400=22400元對嗎
家權(quán)老師
2024 05/27 10:59
預(yù)交增值稅的=（預(yù)收款-支付分包款）/1.09*0.02
84784990
2024 05/27 11:00
我們是屬于分包單位，只需要支付勞務(wù)公司和供應(yīng)商的款這兩箱算分包款嗎？
家權(quán)老師
2024 05/27 11:04
那個不算的，直接不扣除計算就是
84784990
2024 05/27 11:05
還有個問題老師預(yù)交增值稅不是按照開票金額來的嗎？比如我開一百萬就按照開票金額一百萬來乘以稅率
家權(quán)老師
2024 05/27 11:09
稅法規(guī)定是預(yù)收款，實務(wù)中還是按開票
84784990
2024 05/27 11:11
所以我想知道開1000000的票出去；預(yù)交的增值稅就是1000000*0.02=20000元；附加稅就是20000*0.12=2400元；總共預(yù)交金額就是20000%2b2400=22400元對嗎？ 還是說我開1000000/1.09*0.02？我現(xiàn)在有點懵了
家權(quán)老師
2024 05/27 11:15
現(xiàn)在你要預(yù)交增值稅=1000000/1.09*0.02
附加稅就是預(yù)交增值稅*12%
84784990
2024 05/27 11:16
就只預(yù)交這兩個稅就沒了吧？所得稅不需要預(yù)繳吧？
家權(quán)老師
2024 05/27 11:19
所得稅還是需要預(yù)交的，看你的申報界面
84784990
2024 05/27 11:34
那請問老師預(yù)交增值稅怎么做賬務(wù)處理啊？
家權(quán)老師
2024 05/27 11:36
借；應(yīng)交稅費—預(yù)交增值稅
—預(yù)交所得稅
—附加稅 費?
貸；銀行存款
84784990
2024 05/27 11:39
本月有成本票進來如果本月不開票的話，成本票不認(rèn)證需要做賬嗎老師？借：原材料 待認(rèn)證進項稅額 貸：應(yīng)付賬款 期末待認(rèn)證進項稅額需要轉(zhuǎn)出嗎？
家權(quán)老師
2024 05/27 11:42
貨到了，發(fā)票未到
借：原材料?? ? ?
貸：應(yīng)付賬款-暫估-供應(yīng)商 不含稅
84784990
2024 05/27 11:43
是成本發(fā)票到了如果月底不開票的話我肯定不會勾選認(rèn)證，如果不勾選認(rèn)證的話還需要做賬務(wù)處理嗎
家權(quán)老師
2024 05/27 11:46
就是這樣做，月末無需結(jié)轉(zhuǎn)
借：原材料 待認(rèn)證進項稅額 貸：應(yīng)付賬款?
84784990
2024 05/27 13:58
待認(rèn)證進項期末需要轉(zhuǎn)入進項嗎老師
家權(quán)老師
2024 05/27 14:07
在勾選認(rèn)證的時候才結(jié)轉(zhuǎn)
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