问题已解决
你好老師,在去年的12月份的時候確認(rèn)了無票收入,今年開票了,咋做處理???
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未開票收入
借:應(yīng)收賬款/銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
???????應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅?
補開發(fā)票
借:主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
貸:主營業(yè)務(wù)收入?-開票
?
或者在摘要里邊寫明:本月開票收入,沖某月未開票收入
2024 05/30 17:04
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2024 05/30 17:18
我是這樣寫的分錄,確認(rèn)進(jìn)度款,這樣寫對嗎?然后我想23年沖掉,這個分錄咋寫
FAILED
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/30 17:22
補開發(fā)票
貸:主營業(yè)務(wù)收入? 負(fù)數(shù)? ? 摘要:?沖某月未開票收入
貸:主營業(yè)務(wù)收入? ?摘要:本月開票收入
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2024 05/30 17:23
跨年了老師,22年12月確認(rèn)收入,23年沖掉,增值稅也申報了
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/30 17:25
不影響增值稅申報的,
一般納稅人:在附表1未開具發(fā)票列填負(fù)數(shù)
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2024 05/30 17:26
那這個沖減咋沖減???
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/30 17:30
意思是不影響本年的收入,只是補開發(fā)票而已,
增值稅申報在附表1未開具發(fā)票列填負(fù)數(shù)
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2024 05/30 21:18
就是我22年無票收入,23年發(fā)現(xiàn)錯了,不應(yīng)該確認(rèn)無票收入,那我23年怎么沖掉
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2024 05/30 21:19
就是這個分錄,我應(yīng)該咋沖減
FAILED
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/30 21:38
你不是重新開票?為啥要紅沖呢?
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2024 05/31 00:59
發(fā)現(xiàn)確認(rèn)錯了要沖掉
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/31 08:53
那么就這樣直接紅沖
借:預(yù)收賬款? 負(fù)數(shù)
貸:主營業(yè)務(wù)收入 負(fù)數(shù)
? ? ? ?應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅? 負(fù)數(shù)
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2024 05/31 09:01
主營業(yè)務(wù)收入是沒有余額的,沖完23年不就成負(fù)數(shù)了嘛
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/31 09:03
你不是24年要補開發(fā)票嗎?怎么會有負(fù)數(shù)呢?
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2024 05/31 09:15
不知道啥時候開
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/31 09:18
意思是現(xiàn)在什么發(fā)票都不開了?
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2024 05/31 09:28
不開了,目前沒有打算開
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/31 09:30
那么只有修改上年的報表直接在12月紅沖,更正增值稅申報表和第4季度申報表,
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