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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師您好，公司法人補(bǔ)繳04年至06年社保如何做賬，還有滯納金。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！這個(gè)借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬，社保費(fèi)
然后，借，應(yīng)付職工薪酬，社保費(fèi)，營(yíng)業(yè)外支出-滯納金，貸，銀行存款。
2024 06/11 15:15
84784964 
2024 06/11 15:25
老師公司承擔(dān)的部分也是這樣寫分錄嗎？我們社保跟醫(yī)保 是分開(kāi)的，明年匯算清繳能稅前扣除嗎？
宋生老師 
2024 06/11 15:25
你好，這個(gè)就是公司承擔(dān)的部分。
嚴(yán)格來(lái)說(shuō)匯算清繳是不能夠扣除的。你要扣除的話是更正對(duì)應(yīng)年度的匯算清繳。
84784964
2024 06/11 15:33
老師能幫忙寫一下個(gè)人的部分和公司的問(wèn)題嗎？
宋生老師
2024 06/11 15:34
你好！這個(gè)借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬，社保費(fèi)
然后，借，應(yīng)付職工薪酬，社保費(fèi)，營(yíng)業(yè)外支出-滯納金，貸，銀行存款。
個(gè)人部分，借其他應(yīng)收款-個(gè)人部分 貸其他應(yīng)付款-社保
支付的時(shí)候，借其他應(yīng)付款-社保 貸銀行存款
同時(shí)，收到個(gè)人給回個(gè)人部分的時(shí)候，借銀行存款貸，其他應(yīng)收款。
84784964
2024 06/11 15:39
老師您好，應(yīng)付職工薪酬我們沒(méi)有設(shè)置二級(jí)科目社保，之前計(jì)提工資都是放在職工工資里的了，單位 承擔(dān)的部分沒(méi)有計(jì)提直接繳納了。
宋生老師
2024 06/11 15:42
你好！你沒(méi)有二級(jí)科目，就只用一級(jí)科目就行了。
84784964
2024 06/11 15:49
老師您幫我?guī)€(gè)數(shù)字，有點(diǎn)暈。
宋生老師
2024 06/11 15:50
你好！這個(gè)沒(méi)有明確的金額不好帶數(shù)據(jù)啊
你都當(dāng)做是100就好了
借以前年度損益調(diào)整100 貸應(yīng)付職工薪酬，社保費(fèi)100?
然后，借，應(yīng)付職工薪酬，社保費(fèi)100?，營(yíng)業(yè)外支出-滯納金1，貸，銀行存款101。
84784964
2024 06/11 16:03
老師您好，麻煩看看這我樣做可不可以。
宋生老師
2024 06/11 16:05
你好！以前年度的，你直接入管理費(fèi)用，不太合適
84784964
2024 06/11 16:09
哦，老師那其他應(yīng)付款合適嗎？
宋生老師
2024 06/11 16:10
你好這個(gè)沒(méi)關(guān)系的，不影響。
84784964
2024 06/11 16:12
老師您好，應(yīng)付職工薪酬二級(jí)科目我放在社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)可以嗎？還是要新增二級(jí)科目呢。
宋生老師
2024 06/11 16:15
你好，可以的，你可以新增。
84784964
2024 06/11 16:20
老師我是放在社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)好，還是新增好。
宋生老師
2024 06/11 16:21
你好其實(shí)最好就還是有二級(jí)科目。
84784964
2024 06/11 16:38
好的謝謝老師耐心指導(dǎo)，最好要新增最好是吧。
宋生老師
2024 06/11 16:39
你好，是的。因?yàn)橐院蟛槠饋?lái)方便
84784964
2024 06/11 16:51
非常感謝老師耐心指導(dǎo)
宋生老師
2024 06/11 16:53
你好，不用客氣的人。
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