问题已解决
去年計提和繳納企業(yè)所的稅,和今年退回所的稅的分錄
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你好,你是匯算清繳退回還是什么原因退回?
2024 07/23 12:05
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2024 07/23 12:05
匯算清繳退回
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/23 12:06
退稅會計分錄
借:應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸:以前年度損益調(diào)整
同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配-未分配利潤
實際收到退回的稅款時:
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費--應(yīng)交企業(yè)所得稅
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2024 07/23 12:08
去年的怎么做
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/23 12:11
你好!這個就是針對去年的
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2024 07/23 12:12
去年計提和繳納的,
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/23 12:14
你好!你不用管去年計提和繳納的了
只做上面的分錄就行了
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2024 07/23 12:15
我想知道去年正常交的時候是怎么做的
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宋生老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/23 12:17
你好!正常是借,所得稅費用。貸,應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅,然后繳納的時候,借,應(yīng)交稅費應(yīng)交企業(yè)所得稅,貸,銀行存款。
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